Последние несколько лет государство все активнее подталкивает организации к переходу на сдачу налоговой отчетности в электронном виде, которая осуществляется посредством специализированных операторов связи (не бесплатно).
Невольно прослеживается ассоциация с платными дорогами, где обязательно должна присутствовать бесплатная альтернатива платному участку. Так как основное направление моей деятельности - максимальное сокращение расходов организаций на ИТ, то в данной статье я попытаюсь рассмотреть возможность бесплатной сдачи электронной отчетности.
Сразу обозначу область - будет рассматриваться общая ситуация без углубления в операционные системы и прочее ПО, так как это тема других статей, готовящихся к пуликации.
Обязанность предоставления отчетности в электронном виде
Обязанность предоставлять отчетность в электронном виде устанавливается каждым контролирующим органом. Также позволительно добровольно перейти на электронный документооборот (ЭДО). Более подробную информацию можно узнать обратившись в контролирующий орган или на их официальных сайтах:
- Федеральная служба государственной статистики (Росстат, ГКС или ТОГС)
- Федеральная служба по регулированию алкогольного рынка (ФСРАР)
Полезные ресурсы и материалы:
- ФНС: Представление налоговой и бухгалтерской отчётности
- Бухгалтерия онлайн: профессиональное электронное издание
Необходимое программное обеспечение
Для сдачи электронной отчетности должно выполняться, как минимум, три условия:
- Наличие программы для заполнения и составления отчетности в электронном виде;
- Наличие сервиса или программы для передачи отчетности в электронном виде;
- Наличие Квалифицированной электронной подписи (КЭП) и программы-криптопровайдера.
Неплохо было бы еще иметь толкового бухгалтера и системного администратора.
Краткий обзор рынка
Рынок продуктов для ЭДО представлен в основном четверкой спецоператоров: «Тензор», «Такском», ЗАО «ПФ «СКБ Контур» и ЗАО «Калуга Астрал». Есть ряд и более мелких игроков, например, ООО «Русь-Телеком» со своим флагманом под названием Фельдъегерь .
Помимо продуктов для передачи отчетности, есть программы для ведения бухгалтерского учета с возможностью передачи отчетности в контролирующие органы: 1С (для передачи используется Калуга Астрал), Контур.Эльба и Контур.Бухгалтерия, Мое дело, Кнопка, БухСофт-Онлайн, ImBoss, Небо.
Все решения представляют комплексный подход, предлагая заполнение отчетности, подгрузку готовых файлов из других систем бухгалтерского учета и их передачу, а также ряд сопутствующих услуг (нормативная база, ЭДО с контрагентами и пр.). Естественно, что все решения платные и их стоимость может значительно варьироваться в зависимости от типа организации и режима налогообложения.
На сайте Федеральной налоговой службы РФ приведен список Организаций - операторов Электронного Документооборота .
Не стоит забывать, что каждый контролирующий орган дает возможность заполнять и сдавать электронную отчетность с помощью собственных программ и ресурсов. Об этом далее.
Заполнение и составление отчетности
Обычно отчетность выгружается из программ для ведения бухгалтерского учета (1С, Парус, SAP и т.д.). Зачастую это сопряжено с рядом проблем, так как форматы электронной отчетности постоянно изменяются и не все программы успевают за этими обновлениями. Иногда сами пользователи не удосуживаются вовремя установить очередное обновление, либо выгрузка невозможна по иным техническим причинам (отсутствие нужного формата, невалидные XML на выходе и т.д.).
В этом случае можно воспользоваться бесплатным ПО для подготовки электронной отчетности, которое предлагают сами контролирующие органы:
- ФНС: Налогоплательщик ЮЛ (смотрите также прочее ПО);
- Росстат: Программное обеспечение для заполнения форм статотчетности в режиме off-line ;
- ФСС: Программа "Подготовка расчетов для ФСС" (также 4ФСС можно заполнить на портале . В некоторых регионах доступна отправка Листков Нетрудоспособности);
Также на сайтах контролирующих органов есть дополнительное ПО и сервисы, которые могут пригодиться несмотря на способ составления электронной отчетности.
Многие продукты спецоператоров связи (за которые платятся немалые деньги) напрямую обращаются к ресурсам контролирующих органов:
- Выписки ЮГРЮЛ/ЕГРИП (в том числе юридически значимые);
- Программа проверки отчетности в Пенсионный фонд для плательщиков - CheckPFR ;
- и др.
Вопреки расхожему мнению (что государственное ПО крайне несовершенно), все вышеперечисленные программы вполне приемлемого качества и свои функции выполняют. Многие из них построены по принципу отдельной подгрузки xml-шаблонов необходимых форм. Это требует некоторого контроля со стороны пользователя, так как шаблоны часто обновляются (особенно у Росстата).
Совет! Имеет смысл сделать промежуточный репозиторий нужных xml-шаблонов, чтобы затем централизованно обновлять их. В данный момент я рассылаю шаблоны и информирую бухгалтеров об обновлениях с помощью нескольких простеньких Python-скриптов.
Передача отчетности
Контролирующие органы предоставляют бесплатную возможность передачи отчетности через собственные сервисы:
Требования для работы с ресурсами стандартны. Необходимо иметь Квалифицированную электронную подпись (КЭП), программу криптопровайдер и может потребоваться плагин для работы криптопровайдера с браузером.
Минусом такого способа является необходимость отдельной регистрации на каждом из ресурсов, что не очень удобно при больших объемах данных. В отличии от платных решений, которые предлагают единый бесшовный интерфейс.
Квалифицированные электронные подписи (КЭП)
Перед отправкой, подготовленные файлы отчетов необходимо подписать электронной подписью. Это единственное узкое место, которое не поддается удешевлению, так как бесплатно подпись для юрлиц никто не делает (на самом деле можно получить бесплатно в рамках акции, об этом далее).
На официальных ресурсах приводятся списки аккредитованных удостоверяющих центров , в которых можно оформить электронную подпись. Там же приведены требования к ним. Если уже имеется какая-либо электронная подпись, то вполне возможно, что она подойдет для подписания отчетов.
Также необходимо наличие программы-криптопровайдера. На официальных ресурсах контролирующих органов в основном используется КриптоПро. Программа имеет пробную лицензию на три месяца. Для экономии можно поставить версию КриптоПро 3.9, а потом установить КриптоПро 4.0 (), выиграв 6 месяцев бесплатной работы. Потом во избежание проблем и головной боли проще приобрести лицензию.
Ряд спецоператоров предлагают для своих сервисов облачные КЭП (КлаудКЭП), которые хранятся на сервере специализированного оператора связи. Для работы с КлаудКЭП не требуется наличие криптопровайдера. Но работать с КлаудКЭП на сторонних ресурсах невозможно.
Upd : Калуга-Астрал позволяет использовать бесплатный криптопровайдер VipNet CSP .
Другие способы экономии
Есть еще один вполне простой способ экономить - всевозможные акции спецоператоров связи. На данный момент (10.05.2016 г.) действуют следующие акции:
КЭП выдаются в рамках акции. Тестируй - не хочу!
Итоги
При использовании программ и ресурсов контролирующих органов придется потратиться на приобретение КЭП. Средняя стоимость на текущий момент (10.05.2016 г.) составляет примерно 1500 р. Отдельно отмечу, что КЭП и программы-криптопровайдеры используются не только для передачи отчетности, но и для интернет-банкинга, различных ресурсов (госулуги и т.д.). Поэтому расходы на них нельзя относить исключительно к электронной отчетности.
Данный подход подойдет далеко не всем. Он не подходит крупным компаниям с большим объёмом данных (и совершенно другими бюджетами), им целесообразнее использовать платное решение. Но небольшие организации и ИП вполне могут использовать бесплатные аналоги.
Вариант с тест-драйвами подойдет всем, так как они дают доступ к полному функционалу программ, но временный. Конечно, если вы не собираетесь регистрировать новую компанию каждый год.
Многие спецоператоры предлагают минимальные тарифные планы начиная с 500 рублей (без учета акций). Дешевизна достигается благодаря тому, что многие операторы одновременно являются и удостоверяющими центрами, выпускающими КЭП. При этом, подобные тарифы имеют множество ограничений и нюансов, поэтому перед приобретением нужно очень внимательно уточнять все подводные камни дешевых решений. Например, они могут включать только возможность передачи отчетности, без возможности ее заполнения.
Через некоторых сепцоператоров можно сдать нулевую отчетность абсолютно бесплатно. При таком подходе не придется тратиться на КЭП. Это может оказаться оптимальнее, чем использование официальных каналов.
Ознакомиться с тарифами можно по следующим ссылкам:
Внимание! При выборе тарифного плана обязательно указывайте ваш регион, так как в разных регионах разная стоимость.
Отдельного внимания заслуживают решения для ведения бухгалтерской отчетности с возможностью ее сдачи. Совокупная стоимость владения подобными решениями может оказаться дешевле:
Не проще ли купить комплексное решение?
Многие ошибочно полагают, что достаточно заплатить деньги и спецоператор будет делать все сам. Это заблуждение. Функции спецоператора определены достаточно четко, а договоры составлены грамотно. По большому счету, единственная обязанность оператора - взять отчет и доставить его до приемного комплекса контролирующего органа. За все остальное он никакой ответственности не несет.
По своему опыту скажу, что с купленными комплексными решениями проблем не меньше (а порой и больше), чем с описываемым подходом. Во многом проблемы связаны не столько с операторами, сколько с приемными комплексами госорганов и не очень грамотными инспекторами.
Бывают случаи когда спецоператоры попросту не успевают реализовать новые версии форм или случаются технические неполадки и приходится обращаться к бесплатным программам, а отчетность передавать по официальным каналам.
В соответствии с федеральным законодательством в сфере налогообложения, индивидуальные предприниматели и юридические лица должны сдать финансовый отчет по результатам коммерческой деятельности за отчетный период на бумажном носителе или в цифровом виде. В первом случае документы сдаются лично руководителем (ИП), его представителем, бухгалтером. Второй вариант предусматривает дистанционную отправку электронной отчетности в ИФНС посредством телекоммуникационных каналов связи.
Продукты по направлению:
Кто обязан подавать только электронную декларацию
В целях упрощения взаимодействия представителей бизнеса с налоговиками, ПФР, ФСС, Росстатом в России происходит постепенный и всеобщий переход на ЭДО. В 2019 году, как и в 2018, для плательщиков НДС, организаций с численностью сотрудников более 100 независимо от того, какой налоговый режим выбран, обязательна подача отчетности в цифровом виде. Кроме этого, отчеты по части налогов на доходы физических лиц обязательно сдается компаниями, в которых в отчетном периоде трудилось 25 и более наемных работников.
Что включает в себя налоговая отчетность
Отчеты в налоговую инспекцию включают в себя несколько документов. В них отображена информация о расчетах и уплате налогов юридическими и физическими лицами, ИП.
Документация содержит:
декларацию
заявление плательщика, в котором указаны объекты налогообложения, размер и источник доходов, сумма расходов, рассчитанный объем отчислений, льготы и другие данные, необходимые для исчисления налогов
расчет авансового платежа
документ со сведениями об объекте налогообложения, полученных доходах и их источнике, произведенных расходах, льготах, размере авансового платежа
расчет налогов на доходы
физических лиц - отчеты с информацией о суммах доходов, удержаний, вычетов, которые произвел агент
бухгалтерские отчеты
сдача бухгалтерской отчетности в ИФНС для ИП и юридических лиц с целью объективного мониторинга состояния дел компании, анализа результатов коммерческой деятельности за конкретный срок, контроля со стороны государственных органов.
Как происходит передача отчетов по телекоммуникационным каналам связи
Сдача налоговой и бухгалтерской отчетности в электронной форме возможна только при наличии усиленной квалифицированной подписи. При сдаче отчета плательщик выбирает один из двух способов - через сайт ФНС или оператора ЭДО. В данный момент сервис по сдаче отчетности на портале ИФНС является частью пилотного общегосударственного проекта и работает в тестовом режиме с ограниченным функционалом. В связи с этим пользователи могут испытывать некоторые трудности в части совместимости программного обеспечения и оборудования, понимания логики взаимодействия с системой.
Отчетность через оператора ЭДО и преимущества этого способа
Надежнее и проще услуги оператора ЭДО с применением специализированного программного обеспечения. Отчет в ИФНС ИП и юридические лица формируют, а затем при посредничестве ЭДО отправляют через программу, устанавливаемую на компьютер. Одними из лучших примеров такого ПО являются программные продукты отечественных разработчиков «1С Отчетность» и «Астрал Отчет». Руководитель самостоятельно или бухгалтерия предприятия смогут сдать отчет в налоговую через интернет:
- прямо из офиса или дома даже в выходной день в любое время суток;
- без дублирования документов отчетности на бумаге;
- с минимальным количеством технических ошибок - правильность заполнения полей форм гарантируется средствами выходного контроля;
- в актуальном на день сдачи формате - программы имеют встроенные службы обновления;
- с гарантией, что бухгалтерская и налоговая отчетность в электронном виде доставлены, - в течение суток отправитель получает подтверждение выполнения своих обязательств;
- без ожидания актов сверки;
- с защитой от несанкционированных просмотров, изменений в документах отчетности.
Как внедрить цифровое декларирование через оператора ЭДО
Чтобы иметь возможность отправлять электронную отчетность в налоговую, необходимо вначале выбрать оператора ЭДО и заключить с ним договор. Эта организация обеспечивает обмен конфиденциальными или открытыми данными по налоговому и бухучету через каналы телекоммуникационной связи. В Москве и по всей стране функционирует более 120 операторов, которые действуют с лицензией в соответствии с требованиями законодательства и располагают необходимыми технологиями.
После выбора оператора ЭДО потребуется получить цифровую подпись, которая служит заменой собственноручной подписи, печати на обычных бумажных документах и имеет такую же юридическую силу. Подпись выдают удостоверяющие центры, перечень которых утверждает Минсвязи и массовых коммуникаций. Чтобы налоговая отчетность корректно подписывалась и отправлялась в ИФНС, потребуется квалифицированный сертификат проверки ЭЦП для идентификации в сервисах. В завершение остается выбрать программу, с помощью которой будут заполняться и сдаваться в ИФНС все отчеты.
безопасность при передаче конфиденциальной информации через интернет обеспечивают средства криптографической защиты и усиленная квалифицированная ЭЦП. Эти средства гарантируют закрытость переписки и невозможность несанкционированного внесения исправлений в отправленные отчеты.
время, дату отправки фиксирует оператор ЭДО. После подачи документов плательщик получит уведомление о том, что отчет принят. Эти данные сохранит программа, что потом повлияет на благоприятное разрешение спорных ситуаций.
стоимость отправки электронной отчетности зависит от формы организации бизнеса, количества подаваемых отчетов и объема госорганов, куда подается отчетность. Каждый налогоплательщик выбирает индивидуальный тариф, в зависимости от собственных предпочтений.
Программное обеспечение для сдачи электронной отчетности
Компания «Калуга Астрал» предлагает программные продукты «Астрал Отчет» и «1С Отчетность», которые позволяют вести бухгалтерский учет и производить отправку отчетности в ИФНС в цифровом виде. Используя функционал программного обеспечения, плательщик имеет возможность оперативного взаимодействия не только с налоговой службой, но и с такими государственными органами, как ПФР, ФСС, Росстат, Росалкогольрегулирование. Доступна переписка с этими структурами. Для работы потребуется оформить ключ усиленной квалифицированной ЭЦП, зарегистрированный на руководителя. Программы имеют простой интерфейс, снабжены инструментами проверки ошибок, опечаток, разработаны для использования во всех регионах РФ.
Остались вопросы? Обратитесь к нашим менеджерам прямо сейчас!
Не секрет, что отчетность можно сдавать на бумажном носителе, а можно сдать отчетность в налоговую через интернет. Ниже расскажем, как отчитываться электронно и возможно ли сдать отчет в налоговую через интернет бесплатно.
Декларации в ФНС в электронном формате
Малые предприятия большую часть отчетности могут сдавать на бумаге. Однако такой способ требует лишних затрат времени. Сдать отчетность через интернет в налоговую инспекцию гораздо проще. Кроме этого, отправляя отчеты через спецоператоров, вы можете отследить всю цепочку прохождения декларации — от ее отправки до приема специалистами.
Некоторые компании и вовсе не могут обойтись без электронной отчетности, ведь Налоговый кодекс обязывает их отчитываться только по телекоммуникационным каналам связи. Такое правило действует для декларации по НДС. Почти все категории плательщиков вынуждены отправлять данную декларацию через интернет, исключение существует только для отдельных групп налоговых агентов (абз. 2, 3 п. 5 ст. 174 НК РФ).
Как бесплатно отправить налоговую декларацию через интернет
Налоговая инспекция давно разработала сервис, который помогает всем юридическим лицам и ИП отправлять декларации бесплатно через сайт ФНС. Однако, пользуясь этой системой, придется перебивать все цифры с бумажного носителя вручную — такой способ может привести к ненужным ошибкам и недочетам. Если плательщик будет очень внимателен, ошибок, вероятно, не возникнет, но потратить деньги все-таки придется. Связано это с тем, что отправить отчет можно только с помощью электронной подписи, которая покупается в удостоверяющем центре РФ.
Для облегчения процесса многие IT-компании создают специальные сервисы электронной отчетности. У них же любая компания может приобрести и электронную подпись. Через электронные сервисы можно легко и быстро отправить любой отчет в ФНС. Помимо этого, компании могут запросить сверку по всем налогам, отправить письма, ответить на требования инспекторов и даже приложить сканы запрашиваемых документов. Сервисные центры оказывают техподдержку пользователям и всегда помогают решить возникшие вопросы.
Декларацию в налоговую в срок и без ошибок!
Дарим доступ на 3 месяца в Контур.Эктерн!
Попробовать
Заполнение и отправка отчетности в ФНС на примере декларации ЕНВД
Бухгалтерский и налоговый учёты – это две разные системы сбора информации и её обработки. Различия заключаются в признании доходов, расходов, амортизации, создании резервов и т. д.
Основная задача первого – предоставление правильной финансовой информации, по которой можно судить о результатах работы компании. Она интересна не только контролирующим органам, но и внутренним пользователям организации.
Главной целью второго является определение налоговой базы и налога на прибыль.
Любая компания, независимо от формы собственности, сталкивается с необходимостью подготовки отчётов по этим двум направлениям. Причём для формирования каждого вида существуют свои сроки, а за несвоевременную сдачу данных предусмотрены штрафы, пени и блокировка расчётного счёта.
Обратите внимание: даже нулевую отчётность нужно предоставить в установленный срок.
Наша компания предлагает полный комплекс услуг по подготовке и сдаче бухгалтерской и налоговой отчётности для ООО и ИП в ИФНС и фонды в городе Москве.
Что потребуется
Для того чтобы правильно подготовить документы, нужны: за минувший период, выписка из ЕГРЮЛ, коды статистики вашей компании. также потребуются документы, ставшие основанием для назначения граждан на должности руководителей и главного бухгалтера, а также извещения из Соцстраха и ПФР.
Полный комплекс услуг
Наши специалисты готовы взять на себя:
- и налогового учёта для ООО и ИП;
- подготовку и сдачу бухгалтерской и налоговой отчётности за I, II, III, IV кварталы, годовой, в том числе нулевой отчётности;
- корректировку после сдачи в налоговую;
- подготовку и сдачу отчётности в электронном виде;
- анализ отчётности, а также её составление/проверку на базе первичного учёта.
Преимущества сотрудничества с нашей компанией
Прежде всего это:
- Экономия: нет необходимости нанимать и оплачивать работу/услуги штатного специалиста-бухгалтера для подготовки и сдачи отчётности. Мы берём плату исключительно за выполнение конкретных задач, актуальных в данный момент времени.
- Профессионализм: в нашей компании работают квалифицированные специалисты с большим опытом.
- Информированность: мы имеем доступ к лучшему бухгалтерскому ПО, следим за корректировками законов.
- Взаимопонимание с и фондами: мы в курсе их требований, но всегда соблюдаем интересы заказчика.
- Комфортное сотрудничество: мы на связи с 10 утра до 7 вечера. Вы можете связаться с личным бухгалтером, который подробно проконсультирует вас, даст ответы на все вопросы.
НУЦ внедрит комплексное решение по цене от 160 руб./мес. - автоматизируйте документооборот с ИФНС, государственными и внебюджетными фондами с выгодой!
Важно: С 2015 г. отчетность перед Налоговой в электронном формате обязательна. Ее несвоевременная подача или отсутствие влечет штрафы, запреты на финансовые операции...
Тариф, дающий вам все, что нужно
- Сдача отчетности в ФНС
- Регистрация Абонента в Системе
- Программное обеспечение для формирования, проверки и передачи отчетности в ФНС
- Настройка рабочего места налогоплательщика
Всего за 2 000 - 4 000 руб./год сдача электронной отчетности через интернет станет удобной и надежной:
Подключитесь к основному тарифному плану до 31 августа - и наш Центр будет БЕСПЛАТНО передавать отчеты в ПФР, ФСС, Росстат.
С чего начать? Или без чего аккредитация на ТП невозможна:
ТРИ составляющих электронного процесса:
Многофункциональная программа для сдачи отчетности в Налоговую (и Фонды). Аппаратно-программное обеспечение отвечает за оформление, проверку и отправку отчетов. На выбор можно внедрить удаленный - «тонкий клиент» или установить ПО на ваш ПК. Последний вариант имеет преимущество - для формирования документов интернет не нужен.
Оператор, выступающий посредником между декларантом и ФНС (пенсионным/страховым фондом). После подписания отчетный пакет «уходит» к оператору, который присылает вам уведомление о получении. Для инспекции дата, указанная в этом уведомлении является доказательством своевременной сдачи.
ТРЕТЬИМ и обязательным элементом отчетности через интернет является электронная подпись. Без нее документация не будет иметь юридический вес!
Чтобы подключить отчетность через Интернет, подготовьте:
- Паспорт, СНИЛС ИП или руководителя ООО
- Документ, подтверждающий статус юр. лица/предпринимателя
Электронная сдача отчетности в Налоговую - это не только обязательство. Ускорение и автоматизация рутинных операций - вот что она дает! Берите на вооружение...
