Это означает, что взыскание по векселю может быть наложено на всех обязанных по данному векселю лиц без суда («без спора»), а только в результате совершения публичного акта протеста.
Векселя бывают простыми (соло-вексель) и переводными (тратта). Простой вексель характеризуется тем, что тот, кто его выписывает (векселедатель), является и его плательщиком. В переводном векселе векселедатель предлагает заплатить по векселю другому лицу. Естественно, это другое лицо должно дать свое согласие на оплату векселя. Такое согласие называется акцепт и оформляется на лицевой стороне векселя.
Вексель – это ордерная ценная бумага. Это означает то, что права по векселю может осуществлять лицо, названное в самом векселе, или лицо, кому вексель передан «по приказу» (по ордеру). Этот «приказ» оформляется на самом векселе в виде индоссамента.
Индоссамент – это передаточная надпись, которая передает вексель и все права, связанные с ним, новому владельцу. Индоссамент оформляется на обратной стороне векселя. Вексель можно передавать неограниченное количество раз, поэтому если на самом векселе не хватает места, к нему прикрепляют дополнительный лист, который называется аллонж . Индоссамент должен быть непрерывный (лицо А передает вексель лицу Б, лицо Б передает вексель лицу В, и т.д.). Лицо, которое передает вексель по индоссаменту – индоссант - может передать его конкретному лицу, и тогда это будет именной индоссамент , или передать неопределенному лицу, т.е. может состоять только из подписи индоссата. Такой индоссамент называется бланковым . Бланковый индоссамент фактически превращает вексель в предъявительскую ценную бумагу.
Лицо, которое получает вексель по индоссаменту, называется индоссат .
Вексель предъявляется к платежу в строго установленное время – в день платежа или в два последующих рабочих дня. Если плательщик не оплатит вексель, то у векселедержателя появляется право опротестовать его у нотариуса. Протест нотариуса дает право предъявить иск о взыскании вексельной суммы ко всем обязанным по векселю лицам, которые несут по нему солидарную ответственность . Обязанными по векселю лицами являются векселедатель, акцептант (лицо, которое согласилось оплатить переводной вексель), авалист (лицо, которое дало гарантию оплаты векселя) и все индоссанты. Все эти лица являются солидарно ответственны, то есть векселедержатель может взыскать вексельную сумму с любого из этих лиц.
|
Вставка 3.7. «Моррель упал в кресло. Он взглянул на стенные часы: оставалось семь минут. Стрелка бежала с неимоверной быстротой; ему казалось, что он видит, как она подвигается… Стрелка часов приближалась к одиннадцати. Моррель не обернулся; он ждал, что Коклес сейчас доложит ему: «Поверенный фирмы Томсон и Френч». И он поднес пистолет ко рту… За его спиной раздался громкий крик; то был голос его дочери. … Отец! – закричала она, едва дыша от усталости и счастья. –Вы спасены! Спасены!… Моррель взял кошелек и вздрогнул: он смутно припомнил, что этот кошелек когда-то принадлежал ему. В одном его конце лежал вексель на двести восемьдесят семь тысяч пятьсот франков. Вексель был погашен. В другом – алмаз величиною с орех со следующей надписью, сделанной на клочке пергамента: «Приданое Жюли». А. Дюма. Граф Монте-Кристо |
Вексель – это один из самых распространенных в мировой практике финансовых инструментов. До недавнего времени в России он использовался только во внешнеторговом обороте, однако с начала 90-х годов 20 века быстро получил распространение и на внутреннем рынке. Однако отсутствие традиции, практики делового оборота векселей в течение десятилетий, неразвитое законодательство привели к тому, что использование векселя порой сопровождалось многочисленными злоупотреблениями, мошенничеством, при этом владельцы векселей оказывались в самом незавидном положении.
Вексельные отношения все чаще используются субъектами экономической деятельности. Нормализация вексельного обращения в России, без сомнения, одна из насущных задач развития российского финансового рынка.
Лекция 6. Ордерные и товарораспорядительные ценные бумаги
Чек очень похож на переводной вексель, плательщиком по которому может выступать только банк. Однако появился чек значительно позже векселя – на рубеже 16 - 17 веков, одновременно в Великобритании и Голландии. Голландские банкиры выдавали своим клиентам, сдавшим на хранение деньги, особые квитанции на предъявителя, которыми можно было расплачиваться по своим долгам. Английские банки предоставляли в распоряжение своих вкладчиков специальные книжки с приказными бланками (прообраз чековой книжки), которые можно было использовать для расчетов.1
Чековое обращение долгое время регулировалось не законодательством, а исключительно банковской и коммерческой практикой. Юридический статус чек обрел только во второй половине 19 века с изданием в европейских странах первых чековых законов.
В дореволюционной России не было чекового закона. Первое «Положение о чеках» в СССР было принято в 1929 году. В 1931 году состоялась Женевская конференция, основной целью которой была унификация чековых законов и устранение трудностей международного обращения чеков, вызванных разнообразием правовых норм, установленных в отдельных государствах.
Женевские чековые конвенции – это многосторонние договоры, заключенные на конференции в Женеве в 1931 году и регламентирующие порядок применения в платежном обороте чеков.
Всего разработаны 3 чековых конвенции: конвенция, устанавливающая единообразный чековый закон; конвенция о разрешении некоторых коллизий законов о чеках; и конвенция о гербовом сборе в отношении чеков.
Советский Союз не присоединился к Женевским чековым конвенциям. В настоящее время в России чековое обращение регламентируется Гражданским кодексом, «Положением о чеках», утвержденным в 1992 году.
Чек представляет собой распоряжение чекодателя плательщику и является особой формой поручения, даваемого клиентом банку о совершении платежей.
Основой выдачи чека является заключение чекодателя с банком особого соглашения – чекового договора. В силу этого договора банк-плательщик обязан производить оплату чеков в случаях, когда по чеку есть необходимое покрытие (средства на банковском счете, учтенный вексель, денежные средства, полученные у банка в кредит и так далее), чек удовлетворяет формальным требованиям, установленным законом, подписан уполномоченным лицом и предъявлен в установленный срок.
Чек является ордерной ценной бумагой. Его обращение осуществляется по индоссаменту. В отличие от векселя, индоссамент, совершенный плательщиком, является недействительным, а индоссамент на плательщика имеет силу расписки чекодержателя в получении платежа. Все индоссанты являются солидарно ответственными по чеку лицами вместе с чекодателем и авалистами. Однако, в отличие от векселя, плательщик не входит в число ответственных перед чекодержателем лиц за неоплату чека, но в случае неосновательного отказа от оплаты чека плательщик ответственен перед чекодателем на основании чекового договора.
Общим основанием наступления вексельной ответственности является неплатеж по векселю со стороны основного обязанного лица. Этот момент отмечал еще профессор Г.Ф. Шершеневич: "Неплатеж составляет весьма важное обстоятельство в вексельном отношении: им обуславливается ответственность лиц, участвующих в вексельном обязательстве"*(350).
Вначале о том, кто может обязываться по векселю, т.е. обладает векселеспособностью*(351). По общему правилу гражданского законодательства, правоспособностью обладают участники гражданских правоотношений: граждане (физические лица), юридические лица и государственно-правовые и административно-территориальные образования: Российская Федерация, ее субъекты и муниципальные образования. Граждане и юридические лица обладают общей вексельной правоспособностью и, соответственно, дееспособностью, возникающей для граждан с момента рождения, а для юридических лиц - с момента государственной регистрации и прекращающейся смертью (для юридических лиц - исключением из государственного реестра после завершения процесса ликвидации). Векселеспособность указанных лиц ограничивается по общим правилам ограничения гражданских прав: для граждан - в виде ограничения дееспособности; для юридических лиц - в виде ограничения правоспособности, например, при наличии запрета: судебного как меры по обеспечению иска, законодательного как реакции на особое положение юридического лица - для казенных предприятий и учреждений (ст. 296, 297 ГК РФ), имеющих право распоряжаться имуществом и, соответственно обязываться по векселю, только с согласия собственника; для организации, в отношении которых введены процедуры банкротства и т.д.
Пассивная же векселеспособность Российской Федерации, ее субъектов и муниципальных образований является ограниченной изначально: в соответствии со ст. 2 Федерального закона "О переводном и простом векселе", указанные участники гражданских правоотношений вправе обязываться по переводному и простому векселю только в случаях, специально предусмотренных федеральным законом. Данное ограничение распространяется и на выдачу векселей, и на совершение индоссамента, и на аваль.
Таким образом, лицами, ответственными по векселю, могут быть а) граждане, независимо от гражданства, обладающие полной дееспособностью; б) юридические лица, обладающие, на момент обязания по векселю, полной правоспособностью; в) Российская Федерация, ее субъекты, муниципальные образования - при наличии такого права, специально предоставленного федеральным законом (заметим, что таких законов Государственная Дума не принимала, и фактически эти участники гражданских правоотношений не являются в настоящее время субъектами пассивной векселеспособности).
Теперь рассмотрим, кто из лиц, участвующих в вексельном обязательстве, собственно отвечает по векселю. Вексельное обязательство, в соответствии со ст. 815 ГК РФ и ст. 1 Положения о переводном и простом векселе, представляющее собой ничем не обусловленное (безусловное) обязательство должника выплатить указанную в векселе сумму держателю векселя, является, несомненно, денежным обязательством. Сутью денежного обязательства, в соответствии со ст. 307 ГК РФ, является обязанность должника уплатить деньги кредитору. Кредитором в вексельном обязательстве всегда является векселедержатель. Вопрос о том, кто является основным должником по вексельному обязательству, требует более подробного изложения.
В соответствии со ст. 1 Положения переводный вексель должен содержать наименование того, кто должен платить (плательщика) и подпись того, кто выдает вексель (векселедателя). В отношении простого векселя Положение (ст. 75) такого требования не выдвигает, поскольку плательщиком по нему является сам векселедатель. Таким образом, на первый взгляд, основными обязанными платить по векселю лицами являются: по переводному - плательщик, по простому - векселедатель. Данное утверждение совершенно верно в отношении простого векселя, но, когда речь идет о переводном векселе, верно частично.
В отношении правовой природы этого предложения в литературе о вексельном обращении разработано несколько теорий. Часть специалистов полагает, что обязательство трассанта (векселедателя по переводному векселю) принимается с отлагательным условием: трассант обязуется платить по векселю, если платеж не будет совершен указанным им плательщиком*(353). Е.А. Крашенинников полагает, что это обязательство с отменительным условием: трассант обязуется по векселю, но его обязанность прекращается, если векселедержатель получит удовлетворение от плательщика*(354). Некоторые авторы предложение уплатить отождествляли с приказом*(355), другие - с поручением*(356). В.А. Белов содержание переводного векселя видит в оферте (предложении) векселедателя плательщику заключить договор об уплате в пользу третьего лица*(357).
При этом, В.А. Белов отмечает, что "об обязательстве... векселедателя платить по составленному им векселю в документе не упоминается", в связи с чем делается вывод, что "до момента акцепта направленной плательщику оферты он не воплощает в себе обязательство какого бы то ни было лица (в том числе и векселедателя) об уплате определенной суммы или ином исполнении". Такие рассуждения несколько расходятся с общепринятыми, в том числе закрепленными в виде норм права, в соответствии с которыми вексель, в силу факта его оформления и выдачи, изначально содержит денежное обязательство. В этой связи более соответствующей правовым и экономическим реалиям представляется взгляд на содержание обязательства по переводному векселю как на обязанность трассанта заплатить по векселю при отказе плательщика совершить платеж (обязательство условное, с отлагательным условием). Такой вывод подтверждается и нормой права: в соответствии со ст. 9 Положения, векселедатель отвечает за платеж, т.е. является лицом, обязанным по векселю, несмотря на прямое указание об этом в векселе.
Анализ правоотношений из выдачи переводного векселя позволяет предложить еще одну позицию, некоторым образом объясняющую правовую сущность тратты. На мой взгляд, правовой целью выдачи переводного векселя является попытка векселедателя перевести свой долг, возникающий из факта выдачи векселя, на другое лицо - плательщика. Посмотрим, соответствует ли этот вывод содержанию вексельного (по переводному векселю) обязательства. Лицо, выдающее переводной вексель, изначально принимает обязательство: это следует из общих положений гражданского законодательства о ценных бумагах и обязательствах. В соответствии со ст. 142 ГК РФ, ценная бумага удостоверяет имущественные права ее владельца. Вексель, по определению, удостоверяет право его владельца безусловно получить указанную в нем сумму. Поскольку вексель как документ выражает денежное обязательство, соответственно, праву владельца в силу ст. 307 ГК РФ корреспондирует чья-то обязанность уплатить. Выдача переводного векселя не порождает у плательщика обязанности платить по нему, так как он не давал такое обязательство (его указал, возможно и без его воли, трассант), кроме того, следует иметь в виду, что плательщик становится акцептантом, т.е. должником по векселю, только по совершении акцепта, однако вексель может быть и не предъявлен к акцепту, поскольку это является правом, а не обязанностью векселедержателя*(359). Таким образом, поскольку в обязательстве не может отсутствовать должник (иначе это и не обязательство), таковым в момент выдачи векселя является векселедатель (трассант). Изначально принимая обязательство (являясь должником), трассант пытается перевести свой долг путем указания об этом в тексте векселя на соответствующее предложение плательщику (можно назвать это предложение и своеобразной офертой). В случае несогласия плательщика совершить платеж, эта обязанность лежит на трассанте безусловно.
Механизм возникновения у векселедателя переводного векселя обязанности платить следующий: поскольку его обязательство является условным, он становится должником при условии, если не удалась попытка перевода долга, т.е. плательщик отказался акцептовать (дать согласие на платеж) вексель или вексель к акцепту не предъявлялся. Дело в том, что вексельное законодательство относит предъявление векселя к акцепту не к обязанности, а к праву векселедержателя (ст. 21 Положения) В такой ситуации (когда плательщик отказал в акцепте или к акцепту вексель не предъявлялся) плательщик не несет ответственности перед векселедержателем*(360), что автоматически превращает трассанта в основного должника. В случае же акцепта плательщиком векселя он принимает на себя в силу ст. 28 Положения обязательство оплатить переводный вексель в срок, даже если векселедержателем является сам векселедатель.
Таким образом, основными должниками по векселю являются: по простому - во всех случаях векселедатель, по переводному - векселедатель, при отказе плательщика совершить акцепт или непредъявлении векселедержателем векселя к акцепту, акцептант - при совершении акцепта, но при отказе совершить платеж. Освобождаются указанные лица от ответственности по векселю только в следующих случаях:
1) вексель признан недействительным по дефекту формы, т.е. в связи с несоблюдением формальных требований к содержанию векселя, установленных ст. 1 Положения;
2) вексель подписан от имени векселедателя или акцепт от имени акцептанта неуполномоченным лицом. В этом случае применяются правила, установленные ст. 183 ГК - при отсутствии одобрения сделки представляемым, лицом, обязанным по векселю, является, подписавшее лицо его или акцепт*(361);
3) держатель векселя является недобросовестным. В вексельном законодательстве действует презумпция добросовестности владения векселя его держателем. Поэтому бремя доказывания обратного лежит на заинтересованных лицах, в том числе векселедателе и акцептанте как главных должниках. "Лицо, обязанное по векселю, освобождается от платежа, если докажет, что предъявивший требования кредитор знал или должен был знать в момент приобретения векселя о недействительности или об отсутствии обязательства, лежащего в основе выдачи (передачи) векселя, либо получил вексель в результате обмана или кражи, либо участвовал в обмане в отношении этого векселя или его краже, либо знал или должен был знать об этих обстоятельствах до или в момент приобретения векселя". Надо отметить, что на практике доказывание указанных фактов является достаточно затруднительным. Во-первых, установление таких фактов, как кража, обман, злоупотребление связано с доказыванием в порядке уголовного судопроизводства, т.е. доказательствами будут являться вступивший в законную силу приговор суда или постановление следователя; во-вторых, доказать, что векселедержатель знал о недействительности обязательства, лежащего в основе выдачи (передачи) векселя, можно практически только в том случае, когда лицо, обязанное по векселю, и векселедержателя связывают так называемые "личные" отношения. В качестве примера недобросовестности векселедержателя можно привести случай, когда средствами уголовного процесса будет доказано, что векселедержатель, чьи требования основаны на бланковом индоссаменте, украл вексель у законного предыдущего держателя. Пример присутствия в отношениях между векселедержателем и векселедателем личного фактора, подтверждающего знание векселедержателем факта отсутствия обязательства, лежащего в основе выдачи векселя, приведен в п. 9 Обзора практики рассмотрения споров, связанных с использованием векселя в хозяйственном обороте: "Вексель был выдан покупателем по договору поставки в качестве предварительной оплаты за товар, поставщик обязательства по поставке не исполнил, однако в срок, указанный в векселе, предъявил его к платежу, а затем - иск, мотивируя свои требования абстрактным характером вексельного обязательства. В иске векселедержателю - поставщику было отказано, поскольку и ему и векселедателю была известна сущность сделки, лежащей в основании векселя. Такие отношения суд признал разновидностью личных, и поскольку, отсутствие оснований выдачи векселя и наличие факта осуществления векселедателем своего права по векселю сознательно в ущерб должнику было доказано, суд в удовлетворении иска отказал";
4) векселедержатель обратился с иском по истечении сроков, установленных ст. 70 Положения. Следует иметь в виду, что сроки, установленные названной статьей Положения, являются по своей правовой природе пресекательными, т.е. прекращающими право. Поэтому в случае обращения векселедержателя с иском с пропуском трехгодичного срока к акцептанту по переводному векселю (или к векселедателю при отсутствии акцепта) либо к векселедателю по простому векселю, суд применяет эти сроки независимо от заявления стороны и в иске отказывает*(363).
Когда векселедателя и акцептанта называют основными должниками, имеют в виду тот факт, что они являются лицами, ответственными за платеж. Их обязанность возникла из самого векселя (в том числе и обязанность акцептанта, своим согласием принимающего вексельную оферту, т.е. предложение платить)*(364). Соответственно, при неплатеже по векселю, векселедатель и акцептант являются лицами, ответственными по векселю, в том числе несущими и вексельную ответственность в узком смысле, в виде санкций.
Но помимо основных должников, обязанных в случае неплатежа по векселю, ответственность несут и другие лица: индоссант и авалист. Вообще, вексельному законодательству присущ принцип ответственности всех лиц, обязавшихся, путем проставления определенных надписей, по векселю. Рассмотрим подробнее материальные условия наступления вексельной ответственности индоссанта и авалиста при неплатеже.
Индоссант. Вексель относится к категории ордерных ценных бумаг, права по которым передаются путем совершения на нем передаточной надписи - индоссамента. Таким образом, основной правовой целью вексельного индоссамента является передача права по векселю, т.е. права на получение платежа, фактически речь идет об уступке права. Однако если при классической уступке, так называемой цессии, первоначальный кредитор отвечает только за недействительность переданного новому кредитору требования, не отвечая за неисполнение этого требования должником (ст. 390 ГК РФ), то при уступке требования посредством индоссамента индоссант отвечает перед индоссатом (лицом, которому передаются требования), и за действительность (существование) передаваемого права, и за осуществление этого права*(365). Такое свойство индоссамента (не только передавать право, но и создавать ответственность передающего вексель) связано и с историей возникновения векселя, и с его правовой природой (безусловностью и абстрактностью), и таким свойством, как облегченные условия оборачиваемости.
Попробуем сравнить условия, при которых происходит цессия и индоссамент. При уступке требования посредством обыкновенной цессии новый кредитор имеет возможность проверить действительность и реальность передаваемого права, он видит документы, подтверждающие право требования, и в состоянии дать им правовую оценку. При передаче права по векселю индоссат не может установить ни действительность, ни реальность передаваемого права, поскольку вексель ни к акцепту, ни к платежу, как правило, еще не предъявлялся. Принимая вексель, новый держатель в состоянии оценить только подлинность подписи предыдущего держателя векселя, тем самым совершая действие, по степени риска качественно отличающееся от цессии*(366). В целях поддержания стабильности вексельного обращения, оказывающего немалое влияние на устойчивость денежного оборота (вексель в течение столетий фактически выступал, во многих случаях, заменителем денег), законодатель и предусмотрел принцип ответственности всех предыдущих индоссантов перед держателем векселя за исполнение вексельного обязательства.
Данный принцип реализуется в нормах ст. 15 Положения, в соответствии с которой индоссант, поскольку не оговорено обратное, отвечает за акцепт и платеж, а также ст. 47, в силу которой все индоссировавшие вексель являются солидарно обязанными перед векселедержателем. Технически ответственность индоссантов наступает в случае неплатежа по векселю (со стороны векселедателя или акцептанта) путем привлечения его в качестве ответчика по делу (как единственного, так и наряду с другими обязанными лицами) или должника в судебно-приказном производстве, если в отношении него был совершен нотариально удостоверенный протест в неплатеже.
Однако индоссант является лицом, ответственным по векселю, не всегда. В частности, не отвечает он по векселю, в случае неплатежа основным должником, в следующих случаях:
а) если индоссамент является не ордерным, а бланковым, т.е. не содержащим указания лица, в пользу которого он сделан, и состоит из одной подписи индоссанта. Например, первый векселедержатель - ОАО "Альфа" - индоссировал вексель посредством бланкового индоссамента ЗАО "Бетта", оформив передачу договором купли-продажи векселя. В свою очередь, ЗАО "Бетта" индоссировало вексель ООО "Гамма" также путем совершения бланкового индоссамента на основании договора мены. Таким образом, ЗАО "Бетта" при неплатеже векселедателем по векселю не будет отвечать перед векселедержателем за исполнение обязательства, поскольку отсутствует на векселе в качестве одного из его предыдущих держателей. Указанное лицо может, в данном случае, отвечать только за действительность требования, содержащегося в векселе, или самого векселя, в случае если вексельное обязательство впоследствии будет признано недействительным или вексель окажется подложным или поддельным (п. 2 ст. 147 ГК РФ);
б) если векселедатель запретил передачу векселя посредством индоссамента. Векселедатель имеет право воспретить передачу прав по векселю и самого векселя посредством индоссамента. В соответствии со ст. 11 Положения, такое воспрещение удостоверяется словами "не приказу" или каким-либо равнозначным выражением*(367). При наличии такого воспрещения вексель рассматривается как именная бумага, уступка прав по которой может производиться только в порядке цессии (п. 2 ст. 146 ГК РФ). Сделка уступки права требования должна быть оформлена на векселе либо на добавочном листе или отдельным документом, составленным в соответствии с требованиями п. 1 ст. 160 ГК РФ. Если вексель содержит запрет векселедателя на передачу прав по нему посредством индоссамента, сделка уступки в виде отдельного документа не оформлялась, из содержания записи, произведенной на оборотной стороне векселя или на добавочном листе, следует, что она совершена по правилам индоссамента, а не уступки права, такие индоссаменты являются недействительными и, соответственно, лица, их совершившие, ответственности перед векселедержателем не несут;
в) если индоссамент зачеркнут. В соответствии со ст. 16 Положения, зачеркнутые индоссаменты являются ненаписанными, соответственно, указанное в нем лицо не отвечает по векселю;
г) индоссамент является частичным. Статья 12 Положения запрещает частичный индоссамент по векселю, признавая его недействительным. Таким образом, индоссант, совершивший такой недействительный индоссамент, не будет, в силу п. 1 ст. 167 ГК РФ, отвечать как вексельный должник, его ответственность будет связана с недействительностью сделки по передаче прав по векселю;
д) один из индоссантов воспретил новый индоссамент. Этот запрет называется ректа-индоссамент, он, обычно, выражается теми же словами, что и аналогичное воспрещение векселедателя: "платите только такому-то", "платите такому-то, но не его приказу", "такому-то без права индоссирования" и т.д. Правовой смысл ректа-индоссамента также заключается в превращении векселя в именную бумагу, права по которой передаются только в порядке обычной цессии и, соответственно, индоссант несет ответственность только перед своим индоссатом (тем, в пользу которого он совершил индоссамент), но не перед другими лицами, в пользу которых вексель был впоследствии индоссирован контрагентом индоссанта;
е) нарушен непрерывный ряд индоссаментов. В соответствии со ст. 16 Положения, лицо, владеющее векселем, рассматривается как законный держатель, если оно основывает свое право на непрерывном ряде индоссаментов. Непрерывность индоссаментов означает, что их ряд должен быть последовательным, т.е. каждый предыдущий индоссат является последующим индоссантом*(368). Например, ряд индоссаментов будет считаться прерванным, если первый индоссамент совершен Ивановым А.П. в пользу ГУП "Звезда", а вексель находится в руках у Федорова Г.А. Таким образом, ни Иванов А.П., ни ГУП "Звезда" не будут отвечать перед Федоровым Г.А. Ряд индоссаментов будет считаться прерванным, и если один из них не подписан*(369);
ж) если индоссамент является препоручительным. В соответствии со ст. 18 Положения, при передаче векселя индоссант может сделать оговорку "валюта к получению", "на инкассо", "как доверенному" и другие, обозначающие поручение. Правовой целью таких оговорок является поручение другому лицу осуществить права по векселю (предъявить к платежу, получить платеж, совершить протест в случае неплатежа), оставаясь при этом носителем прав, хотя и не являясь векселедержателем. Таким образом, при наличии препоручительного индоссамента индоссанта и векселедержателя связывают договорные отношения поручения и, соответственно, векселедержатель не может требовать от своего доверителя платежа;
з) индоссант исключил себя из числа лиц, ответственных по векселю. Нормы ст. 15 Положения, предусматривающие ответственность индоссанта за акцепт и платеж, носят диспозитивный характер: "поскольку не оговорено обратное". Соответственно, диспозитивность указанной нормы дает индоссанту возможность исключить себя из числа ответственных по векселю лиц путем включения в текст индоссамента оговорки "без оборота на меня" или какой-либо иной оговорки, имеющей в виду освобождение индоссанта от ответственности за платеж*(370). В этом случае индоссант не несет ответственность и перед лицом, в пользу которого индоссировал вексель. Наличие указанной оговорки значительно снижает ценность векселя, так как свидетельствует об опасении индоссанта, что основной должник по векселю от платежа откажется, в результате чего ответственность будет возложена на индоссантов;
и) если индоссамент является залоговым. Залог, в соответствии со ст. 334 ГК РФ, является одним из способов обеспечения исполнения обязательства. Предметом залога является имущество должника, на которое обращается взыскание в случае неисполнения должником обязанности, и из стоимости которого кредитор получает удовлетворение. Вексель также может быть предметом залога. Владелец векселя, являющийся должником по какому-либо гражданскому обязательству, передает его в залог (правильнее - в заклад) своему кредитору посредством индоссамента с оговоркой "валюта в обеспечение", "валюта в залог". Поскольку целью передачи векселя в залог не является его отчуждение, т.е. переход права собственности на вексель как на вещь, индоссант не становится обязанным по векселю лицом. Он остается должником по обеспеченному залогом векселя гражданскому обязательству и в случае его неисполнения отвечает заложенным векселем как имуществом (вексель либо реализуется держателем в порядке, установленном ст. 349-350 ГК РФ, либо предъявляется к платежу лицам, обязанным по векселю, кроме залогодателя);
й) индоссамент совершен после протеста в неплатеже. По правилу, установленном ст. 20 Положения, индоссамент, совершенный после протеста векселя в неплатеже или по истечении срока, установленного для совершения протеста, имеет последствия лишь обыкновенной цессии. Поскольку, в соответствии со ст. 390 ГК РФ, первоначальный кредитор, уступивший требование, отвечает перед новым кредитором только за недействительность требования, но не отвечает за его неисполнение, соответственно индоссант в рассматриваемом случае не является лицом, обязанным по векселю;
к) пропущены процедурные сроки предъявления векселя. Для вексельного законодательства характерно наличие достаточно жестких сроков, во многих случаях являющихся пресекательными, нарушение которых влечет негативные последствия для держателя векселя. В соответствии со ст. 34 Положения, векселедержатель должен предъявить к платежу вексель сроком по предъявлении в течение одного года со дня его составления, вексель со сроком платежа на определенный день или во столько-то времени от составления или предъявления должен быть предъявлен к платежу либо в день, когда он должен быть оплачен, либо в один из двух следующих рабочих дней (ст. 38 Положения). Также сроки установлены для совершения протеста векселя в неакцепте и в неплатеже (ст. 24, 44 Положения). В случае пропуска перечисленных сроков векселедержатель теряет свои права против всех обязанных по векселю лиц, в том числе и индоссантов, за исключением акцептанта по переводному векселю и векселедателя по простому векселю (ст. 53 и 78 Положения). Вексель может содержать оговорки "оборот без издержек", "без протеста" и иные, означающие освобождение векселедержателя об обязанности совершения протеста векселя в неакцепте или неплатеже. В таком случае держатель векселя обязан предъявить его к платежу и в случае отказа главного должника совершить платеж, известить своего индоссанта (а по переводному векселю и векселедателя, если платеж не был совершен акцептантом) в течение четырех рабочих дней, следующих за днем предъявления (ст. 45-46 Положения);
л) если не совершен протест векселя в неплатеже. Вексельные отношения порождают два вида обязательств: обязательства основных (или главных) должников: векселедателя и акцептанта по переводному векселю и векселедателя по простому векселю, и обязательства должников в порядке регресса: индоссантов и авалистов, несущих - не будет ошибкой сказать - субсидиарно-солидарную ответственность перед векселедержателем (при неплатеже). Отнесение указанных должников к регрессным означает, что их ответственность по векселю наступает только при условии наличия протеста векселя в неплатеже или в неакцепте. Без такого протеста индоссанты не обязаны по векселю*(371), за исключением случаев наличия в векселе оговорки "оборот без издержек" или другой, означающей освобождение векселедержателя от совершения протеста, либо объявления плательщика (векселедателя) несостоятельным (абзац 6 ст. 44 Положения), либо непреодолимой силы, препятствующей предъявлению векселя к акцепту, платежу или опротестованию, действие которой длится свыше тридцати дней (абзац 4 ст. 54 Положения);
м) те же самые случаи освобождения от ответственности, которые перечислены выше в отношении основных должников: недобросовестность держателя векселя, недействительность векселя и индоссамента, подписание индоссамента неуполномоченным лицом, пропуск сроков предъявления иска.
Оплатив вексель (добровольно или в исковом порядке), индоссант приобретает право требовать в регрессном порядке уплаченные им суммы со всех обязанных перед ним лиц (абзац 3 ст. 47 Положения). Например, если векселедержатель получил вексельную сумму и другие платежи со своего индоссанта, такой индоссант вправе потребовать оплату от стоящих перед ним индоссантов, их авалистов, векселедателя и акцептанта*(372).
Относительно пропуска сроков предъявления иска необходимо иметь в виду, что ст. 70 Положения устанавливает для регрессных вексельных требований сроки иные, чем для требований к основным должникам:
Исковые требования векселедержателя против индоссантов и против векселедателя переводного векселя погашаются истечением одного года со дня протеста, совершенного в установленный срок, или со дня срока платежа, в случае оговорки об обороте без издержек;
Исковые требования индоссантов друг к другу и к векселедателю переводного векселя погашаются истечением шести месяцев, считая со дня, в который индоссант оплатил вексель, или со дня предъявления к нему иска.
Авалист. Аваль является единственным вексельным способом обеспечения исполнения вексельного обязательства, представляя собой поручительство. В соответствии со ст. 361 ГК РФ поручитель обязывается перед кредитором другого лица за исполнение его обязательства полностью или в части, таким образом, аваль представляет собой обязательство платежа вексельной суммы за одно из обязанных по векселю лиц в случае неплатежа. Аваль, как и акцепт, может быть дан полностью или в части вексельной суммы.
Аваль может быть дан за всех обязанных по векселю лиц: векселедателя, акцептанта и индоссанта. Авалиста векселедателя в простом векселе и акцептанта в переводном судебная практика относит к прямым должникам, авалиста индоссанта к регрессным*(373). Однако здесь следует сделать оговорку. К прямым должникам по вексельному обязательству относят тех, в отношении которых предъявление требования о платеже возможно без совершения протеста векселя в неплатеже. Таким образом, это деление достаточно частное, по процедурному критерию. С материальной точки зрения авалист векселедателя и акцептанта не относится к основным должникам, хотя и отвечает так же, как они, поскольку его ответственность наступает только после отказа указанных лиц совершить платеж, т.е. носит дополнительный (акцессорный) характер*(374). Именно с этой точки зрения все авалисты отнесены к лицам (наряду с индоссантом), несущим дополнительную ответственность перед кредитором - векселедержателем.
Механизм получения платежа по векселю состоит в предъявлении векселя к оплате основному должнику: плательщику или векселедателю по переводному векселю, векселедателю по простому векселю. Если аваль совершен за указанных лиц, требование о платеже может быть одновременно быть предъявлено и авалисту. При осуществлении платежа основным должником аваль прекращается*(375).
Ответственность авалиста наступает в том случае, если основной должник по векселю не уплатил вексельную сумму (хотя авалист имеет возможность и сам добровольно уплатить по векселю, к примеру, заранее зная о несостоятельности основного должника) и иск заявляется к лицу, за которое авалист поручился. Оплачивая вексель, авалист, как и индоссант, приобретает право регрессного требования к обязанным лицам, к которым относятся, в соответствии со ст. 32 Положения, лицо, за которое авалист дал поручительство, и все обязанные перед этим лицом участники вексельных отношений. К примеру, если аваль дан за векселедателя по простому векселю, авалист имеет право регресса только против векселедателя, поскольку перед последним никто не обязан. Если же аваль предоставлен за индоссанта, то авалист приобретает регресс не только к нему, но ко всем, кто был бы обязан перед этим индоссантом, если бы он оплатил вексель: к стоящим ранее индоссантам, их авалистам, векселедателю и акцептанту.
Рассмотрим, как и ранее, случаи, когда авалист освобождается от вексельной ответственности:
а) недействительность вексельного обязательства ввиду дефекта формы. По общему правилу гражданского законодательства (п. 3 ст. 329 ГК РФ), недействительность основного обязательства влечет недействительность обеспечивающего его обязательства. Вексельное законодательство восприняло этот принцип частично (ст. 32 Положения): обязательство авалиста является недействительным, если только вексельное обязательство признано недействительным по дефекту формы. Если же вексельное обязательство признано недействительным по какому-либо другому основанию, например, ввиду выдачи векселя под влиянием обмана (ст. 179 ГК РФ, ст. 17 Положения), в котором участвовал первый векселедержатель, авалист векселедателя или индоссанта будет отвечать за осуществление платежа;
б) не совершен протест векселя в неплатеже или неакцепте. По данному основанию может быть освобожден от ответственности только авалист индоссанта, т.е. лица, которое отвечает по векселю только при наличии протеста*(376);
в) нарушены сроки предъявления векселя к платежу, к акцепту (ст. 53 Положения). Однако если аваль дан за векселедателя по простому векселю или акцептанта по переводному векселю, которые отвечают за платеж и при пропуске сроков предъявления векселя к платежу или акцепту, авалист от исполнения обязательства не освобождается;
г) пропущены сроки давности предъявления иска (ст. 70 Положения);
д) аваль подписан неуполномоченным лицом.
Элементы, указания, части вексельного содержания, которые вместе составляют вексельное обязательство, называются вексельными реквизитами. Отсутствие одного из них в векселе лишает этот документ вексельной силы.
Место составления векселя .
Наименование места составления (город, село и т.п.) должно находиться на лицевой стороне векселя, обычно в верхней половине векселя, под текстом.
Векселедатель может указать в векселе специальное место платежа. При этом требование о проставлении места составления векселя сохраняет силу.
Время составления векселя.
Всякий вексель обязательно должен содержать обозначение дня, месяца и года его составления:
а) без этого невозможно определить, был ли векселедатель в момент составления векселя дееспособен;
б) проставление времени составления векселя важно для определения вексельного срока (во столько-то времени от составления векселя, во столько-то времени от предъявления или по предъявлении).
Вексельные метки
Чтобы обозначить отличие векселя от родственных ему документов, устанавливается реквизит вексельной метки, что в соответствии с действующим законодательством представляет собой обозначение документа словом "вексель", выраженное на том же языке, на котором написан документ.
Вексельная сумма
Являясь денежным документом, вексель должен содержать в себе денежную сумму:
а) вексельная сумма должна быть точно обозначена в векселе, например: "Сто тысяч рублей";
б) в вексельную сумму могут включаться также и проценты за время обращения векселя, который подлежит оплате сроком по предъявлении или во столько-то времени от предъявления;
в) вексельная сумма должна быть обозначена в векселе прописью либо прописью и цифрами. В случае разногласий между суммой цифрами и прописью верной считается последняя. Если существует разногласие между обозначенной несколько раз суммой прописью или цифрами, верной считается меньшая сумма.
Никакие исправления вексельной суммы не допускаются, даже оговоренные подписью векселедателя.
Срок платежа
Срок платежа относится к числу обязательных реквизитов. Отсутствие срока платежа в векселе делает его недействительным. Срок платежа должен быть обозначен конкретной датой, без указания часа и минуты дня. Различаются следующие назначения срока платежа по векселю.
Срок на определенный день. Выражается в виде: "число-месяц-год"
Во столько-то времени от составления векселя.
По предъявлении. В этом случае день предъявления является и днем платежа. Этот способ неудобен для плательщика, которому необходимо всегда иметь наготове определенную сумму денег. Если в векселе не оговорены максимальные и минимальные сроки предъявления, считается, что вексель должен быть предъявлен к платежу в течение года со дня его составления.
Во столько-то времени от предъявления векселя. Вексель с таким сроком удобен плательщику тем, что дает ему возможность подготовиться к платежу. Использование указанного срока делает очень важным день предъявления, так как от него начинается отсчет срока платежа. Днем предъявления считается отметка плательщика на векселе о согласии на оплату или дата протеста. Исчисление срока платежа производится тем же порядком, что и по векселям во столько-то времени от составления. Вексель сроком во столько-то времени по предъявлении должен быть предъявлен к платежу в течение года со дня его составления, если иное не оговорено в самом векселе. Для этого необходимо заблаговременно предъявить вексель плательщику с тем, чтобы окончательный срок предъявления не выходил за пределы годового срока.
Если срок платежа - нерабочий день, то платеж по векселю с таким сроком может быть потребован лишь в первый следующий рабочий день.
Место платежа
Место платежа относится к числу обязательных реквизитов. Вексель может подлежать оплате по месту жительства трассата (по переводному векселю), в том же месте, где находится место жительства векселедателя (по простому векселю), или в каком-либо другом месте, обозначенном в векселе. Кроме того, в векселе может быть указано наименование лица, где должен быть произведен платеж (как правило, банк).
Первый приобретатель
Первый приобретатель - это понятие включает в себя наименование лица, которому или приказу которого должен быть произведен платеж. Иначе это лицо, равно как и последующие приобретатели, называются "векселедержателем" (в простом векселе) и "ремитентом" (в переводном векселе). Очень важным является правильное и полное указание лиц векселедержателей и ремитентов. При совершении индоссамента (передаточной надписи) указание лиц, неидентичных ранее обозначенным в векселе, может повлиять на дальнейшую обращаемость векселя. Законодательство не допускает выписки векселя на предъявителя, что безусловно верно, так как в основе векселя лежат реальные денежные сделки с вполне конкретными лицами.
Подпись векселедателя
Отсутствие подписи векселедателя в простом и трассанта в переводном векселе делает последний лишенным всякого смысла. Без подписи нет письменного обязательства, нет векселя. В отличие от текста векселя подпись векселедателя должна быть проставлена на векселе собственноручно и притом рукописным путем. При этом перед подписанием в случае выписки векселя юридическими лицами необходимо проставить обозначение (можно посредством штампа) наименования фирмы.
Если вексель подписан без полномочий или не в соответствии с представленными полномочиями, то сторона, поставившая свою подпись на векселе после его заполнения, несет ответственность в соответствии с условиями заполненного таким образом векселя.
Реквизит, свойственный только переводному векселю
В отличие от простого векселя, где плательщиком является векселедатель, в переводном векселе плательщиком является особое лицо, называемое трассатом, следовательно, его наименование в тексте векселя относится к числу обязательных реквизитов переводного векселя, так как он после принятия (акцепта) векселя становится в положение векселедателя в простом векселе. Обычно обозначение плательщика (трассата) производится проставлением названия лица в левом нижнем углу на лицевой стороне векселя.
Передача векселя (индоссамент)
Суть индоссамента заключается в том, что проставлением на оборотной стороне векселя или добавочном листе (аллонже) передаточной надписи вместе с векселем другому лицу передается право на получение платежа.
Лицо, передающее вексель по индоссаменту, называется индоссантом. Лицо, получающее вексель по индоссаменту, - индоссатом или индоссатором. Действие передачи векселя называется индоссированием, индоссацией векселя.
Для плательщика индоссированного векселя все равно кому производить платеж, лишь бы до последнего держателя вексель дошел путем ряда последовательных преемственных индоссаментов, возможность передачи векселя с помощью индоссамента расширила границы его применения, превратив вексель из орудия перевода средств в орудие платежа и далее в товар, покупаемый с целью производства им платежей.
Форма индоссамента.
Индоссамент согласно Положению о переводном и простом векселе учиняется на оборотной стороне векселя. Передаточные надписи обычно имеют следующий вид: "Платите приказу" или "Вместо меня/нас уплатите (заплатите)". Первый индоссамент, как правило, проставляется в крайней левой части оборотной стороны векселя. Передаточная надпись должна обязательно содержать в себе подпись лица, передающего вексель, и может быть именная или бланковая. Помимо подписи может проставляться и штемпель фирмы.
Подпись индоссанта или его представителя должна быть собственноручной, в отличие от остальных частей передаточной надписи, которые могут быть нанесены механическим путем.
Индоссант может превратить уже сделанный им полный индоссамент в бланковый только зачеркнув полностью надпись о передаче и проставив под этим свою подпись. Лицо, получившее вексель по бланковой надписи, может передавать его другим лицам без всяких подписей простым вручением векселя. Векселедержатель (индоссант) при передаче векселя вправе поместить в передаточной надписи оговорку "без оборота на меня" тем самым убрать от себя обратную ответственность по неоплаченному и опротестованному в неплатеже векселю, что не распространяется на последующих индоссантов. Наличие в надписи указанной выше оговорки у последующих векселедержателей может вызвать опасение о возможной неоплате векселя, что подрывает интерес к таким векселям и влияет на их обращаемость. Поэтому цель, которую преследует индоссант, делая оговорку "без оборота на меня", может быть достигнута путем требования от предыдущего векселедержателя передать ему вексель по бланковой надписи, чем и будет избегнута ответственность по регрессу.
Добавочный лист (аллонж).
Если в векселе места для учинения передаточных надписей недостаточно, они совершаются на прикрепленном к нему добавочном листе таким образом, чтобы индоссамент начинался на самом векселе и заканчивался на аллонже.
Препоручительная надпись.
Если индоссамент содержит оговорку, имеющую в виду простое поручение ("для получения платежа", "на инкассо" и т.д.), то такая надпись не передает права индоссату привлекать индоссанта к ответственности по регрессу.
Такая надпись только уполномочивает индоссата на получение следуемых по векселю денег, на распоряжение об учинении протеста, на уведомление предшествующих надписателей о непоступлении платежа и т.п., но не делает индоссата собственником векселя. Указанная надпись, называемая препоручительной, обыкновенно имеет следующий вид: "На инкассо", "Для инкассирования", "Доверяю получить", "Валюта на инкассо".
Вексельное поручительство (аваль).
Положение о переводном и простом векселе предусматривает, что платеж по векселю может быть обеспечен полностью или в части вексельной суммы посредством поручительства (аваля). Такое обеспечение дается третьим лицом (обычно банком) как за векселедателя, так и за каждого другого, обязанного по векселю лица. Отметка об авале может быть сделана на векселе, добавочном листе или даже на отдельном листе за подписью авалиста с указанием места выдачи того, за кого именно он дан. При отсутствии последнего считается, что аваль дан за векселедателя. Аваль может быть также выражен одной лишь подписью на лицевой стороне векселя, если только эта подпись не поставлена плательщиком или векселедателем.
Авалист и лицо, за которое он поручился, несут солидарную ответственность. Оплатив вексель, авалист приобретает все права, вытекающие из векселя, против того, за кого он дал гарантию, и против тех, которые в силу векселя обязаны перед этим последним.
Антонина Марсова, юрист ООО «Аудиторская служба “СТЕК”», к.ю.н.
Вексельные расчеты очень популярны среди фирм. Нередко контрагенты используют векселя, не задумываясь об особенностях работы с этими ценными бумагами. Вместе с тем выписать вексель - далеко не то же самое, что выдать заем. С момента оформления этой ценной бумаги отношения партнеров начинает регулировать специальное вексельное законодательство.Определение векселя содержится в статье 815 Гражданского кодекса. Это ценная бумага, которая удостоверяет ничем не обусловленное обязательство векселедателя выплатить в определенный срок полученные взаймы деньги.
В России действует Федеральный закон от 11 марта 1997 г. № 48-ФЗ «О переводном и простом векселе». В частности, он устанавливает, что по векселю могут обязываться как организации, так и граждане, в том числе не имеющие статуса индивидуального предпринимателя. Вексель может быть составлен только на бумаге. Бездокументарных векселей в России не бывает. Закон также подтверждает, что на территории России применяется Положение о переводном и простом векселе. Оно было утверждено постановлением ЦИК и СНК СССР от 7 августа 1937 г. № 104/1341. Именно этот документ и устанавливает основные правила вексельного оборота в России.
При работе с векселями также полезно обращаться к судебной практике. К примеру, ряд «вексельных» проблем рассмотрен в постановлении пленума ВС РФ и ВАС РФ от 4 декабря 2000 г. № 33/14 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с обращением векселей».
Классификация векселей
Векселя бывают простые и переводные. Простой вексель иногда также называют соло-вексель, а переводной - тратта. Разберемся, чем же различаются эти два типа ценных бумаг. Нередко предприниматели заблуждаются и считают, что переводной вексель можно передавать другим лицам по индоссаменту, а простой - нет. На самом деле различие между ними заключается в другом. При работе с переводным векселем векселедатель и плательщик - разные лица. То есть векселедатель не платит по векселю сам, а предлагает это сделать кому-то другому. В простом векселе векселедатель и плательщик - одно лицо. Поэтому переводной вексель содержит предложение уплатить, а простой вексель - обещание перечислить деньги.
При этом передавать по индоссаменту простой вексель можно точно так же, как переводной.
Продемонстрируем сущность переводного векселя на примере.
ПримерЗаметим, что в настоящее время российские фирмы очень редко используют переводные векселя. Основную часть этих ценных бумаг составляют простые векселя.Организация «Плательщик» должна компании «Векселедатель» 100 руб. за поставленные товары. В свою очередь, у компании «Векселедатель» имеется кредитор - фирма «Векселедержатель», сумма долга перед которым также составляет 100 руб. Организация «Векселедатель» в счет своего долга решает выдать компании «Векселедержатель» переводной вексель, который содержит предложение фирме «Плательщик» перечислить по нему 100 руб. Выдавая вексель, организация «Векселедатель» одновременно составляет и передает компании «Векселедержатель» уведомительное письмо, или авизо. В нем она просит фирму «Плательщик» акцептовать и оплатить вексель, с последующим зачетом этой суммы в счет долга по договору поставки.
Векселя также делят на товарные и финансовые. Причем в законодательстве такой классификации не предусмотрено. Товарный вексель - это бумага, которая выдается в счет оплаты товаров, работ или услуг.
Финансовый вексель - это бумага, которая выдана безотносительно к каким-либо товарам, работам или услугам. С точки зрения вексельного законодательства товарные и финансовые векселя абсолютно равнозначны. Их составляют, выдают, индоссируют и оплачивают в одинаковом порядке. Более того, вексель, который изначально был финансовым, может превратиться в товарный.
Не стоит экономить на бланке
Первый вопрос, который возникает при составлении векселя: нужно ли использовать специальные бланки? Ответ - нет, таких требований не установлено. Вексель, который составлен на простом листе бумаги и содержит все необходимые реквизиты, будет иметь силу.
Первый векселедержатель может не держать вексель у себя, а индоссировать его третьим фирмам. Поэтому, если предприятие рассчитывает на то, что его вексель будет обращаться, нежелательно составлять его на простом листе. Ведь эта бумага ничем не защищена и не дает держателю никаких гарантий. Так, чтобы вексель хорошо обращался, фирме лучше составить его на специальном бланке.
Что делает вексель ценной бумагой?
Вексель должен содержать определенные реквизиты. В случае если в бумаге не хватает хотя бы одного из них, такой документ теряет силу векселя. Однако при этом бумага, оформленная с нарушениями, не становится ничтожной. Документ попросту превращается в долговую расписку.
Следует заметить, что исключением являются такие реквизиты, как срок платежа, место оплаты и составления векселя. Положение о переводном и простом векселе предусматривает следующее:
- вексель, срок платежа по которому не указан, рассматривается как подлежащий оплате по предъявлении;
- если отсутствует особое указание, место, обозначенное рядом с наименованием плательщика, считается местом платежа и вместе с тем местом жительства плательщика;
- если в переводном векселе не указано место его составления, то он считается подписанным по адресу, который обозначен рядом с наименованием векселедателя.
Как ни странно, оно не является обязательным реквизитом. Любой вексель должен содержать так называемую вексельную метку - наименование «вексель». Она должна быть включена в сам текст документа. Метку следует написать на том языке, на котором этот документ составлен. Так, отсутствие в документе названия «вексель» еще не означает, что векселем он не является.
Дата и место составления векселя
Дата - обязательный реквизит векселя. Место - может быть не указано. В этом случае местом составления векселя считается адрес, который обозначен рядом с наименованием векселедателя.
Наименование векселедателя
В принципе в составе обязательных реквизитов наименование векселедателя не числится. Однако обязательным атрибутом документа является его подпись. А значит, необходимо расшифровать, кто именно подписывается. Вексельное законодательство не дает никаких рекомендаций относительно степени индивидуализации векселедателя. Достаточно ли указать только наименование, или еще нужен ОГРН, адрес, какие-либо другие реквизиты - неизвестно. С формальной точки зрения достаточно одного наименования. Однако в этом случае векселедержателю будет проблематично доказать, что ООО «Атлант», указанное в векселе в качестве плательщика, и ООО «Атлант», к которому предъявляются требования об оплате - одно и то же предприятие.
Поэтому обычно в скобках рядом с наименованием плательщика указывают его юридический адрес.
Место платежа
Этот реквизит целесообразно указывать предельно точно. В противном случае предъявить документ к платежу будет затруднительно.
Простое и ничем не обусловленное обещание уплатить определенную сумму
Это обязательный вексельный реквизит. Обратите внимание: обещание оплатить документ должно быть безусловным. Это неотъемлемый признак вексельного обязательства. Составитель не может указать в векселе, что оплатит его, например, при условии поставки какого-то количества товаров. В противном случае документ теряет вексельную силу.
Сумма обязательно должна быть денежная. Нельзя производить оплату товарами, золотыми слитками и т. д.
Сумму векселя можно обозначать и прописью, и цифрами. Если один вариант будет отличаться от другого, то приоритет имеет пропись. Если в векселе сумма обозначена несколько раз (прописью или цифрами), то в случае разногласия между этими обозначениями вексель имеет силу лишь на меньшую сумму.
Стоимость векселя можно обозначить как в рублях, так и в другой валюте. Если в документе сумма указана в иностранной валюте, то это не значит, что вексель должен быть оплачен именно в ней. Здесь необходимо понимать разницу между валютой долга и платежа. Первая отражает номинал векселя, а вторая - ту валюту, в которой будут производиться расчеты.
Наименование первого векселедержателя
В векселе обязательно нужно указать наименование того, кому или по чьему приказу следует оплатить вексель. При этом оно должно быть конкретизировано. Так, указывать, например, в этой графе «предъявитель» нельзя.
Срок платежа
Вексель может быть выдан сроком:
- по предъявлении - необходимо оплатить в течение года с момента его составления (возможные варианты формулировки: «по предъявлении, но не ранее», «по предъявлении, но не позднее», «по предъявле- нии, но не ранее и не позднее»);
- в определенный срок от предъявления - документ должен быть оплачен в течение года со дня его выдачи. При этом векселедатель делает на векселе отметку с датой. Именно от нее начинают считать срок оплаты. Если векселедатель не желает ставить такую отметку в документе, то его отказ удостоверяется протестом. Тогда срок оплаты начинается с даты протеста;
- в определенный срок от составления;
- на конкретный день.
Если срок платежа в векселе не указан, то он считается выданным сроком по предъявлении.
Подпись векселедателя
Это обязательный реквизит векселя. Подпись не может быть выполнена с помощью каких-либо механических или других технических средств воспроизведения (например, факсимиле). Вексель может быть подписан только собственноручно. Факсимильная подпись на документе будет расценена судом как отсутствие обязательного вексельного реквизита. Если векселедатель - фирма, то документ обычно подписывает ее руководитель. Однако это может сделать и другой человек на основании доверенности (представитель). Долгое время считалось, что вексель недействителен без подписи главного бухгалтера компании. Это мнение основывалось на положениях Федерального закона от 21 ноября 1996 г. № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете». В соответствии с ним все финансовые обязательства организации необходимо скреплять подписью главбуха. Однако судебная практика это опровергает. В пункте 4 постановления пленума Верховного Суда РФ № 33 и пленума Высшего Арбитражного Суда РФ № 14 от 4 декабря 2000 г. № 33/14 указано, что требование статьи 7 Федерального закона от 21 ноября 1996 г. № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» не распространяется на вексельные обязательства. Поэтому векселя, выданные от имени компании, имеют силу и без подписи главного бухгалтера.
Процентная оговорка
Она допустима только при выдаче неопределенно-срочных векселей. То есть речь идет о документах, которые подлежат оплате сроком «по предъявлении» или «во столько-то времени от предъявления». Процентная ставка должна быть указана в векселе. Если в документе не указана конкретная дата, то проценты по нему следует начислять с момента, когда вексель составлен (ст. 5 Положения).
Как выдать собственный вексель
Нередко компании выдают вексель по договору купли-продажи. Разумеется, это неправильно. Ведь собственный вексель не является для векселедателя тем имуществом, которое можно продать. Его стоимостью является не номинал векселя, а цена листка бумаги и чернил, использованных при составлении документа. Поэтому правильно будет составить договор выдачи векселя. Этот вид соглашения не предусмотрен Гражданским кодексом. Однако статья 421 Гражданского кодекса позволяет коммерсантам заключать любые договоры. В договоре выдачи векселя необходимо указать реквизиты документа (дата и номер), его номинал, срок оплаты и проценты (если есть). Также следует прописать, что вексель передается по акту приема-передачи.
Вексель можно выдать и по договору займа. Но только в случае, когда деньги за вексель перечисляются до момента его выдачи или одновременно с ней.
Поскольку договор займа вступит в силу только с момента передачи денег (ст. 807 ГК РФ). И у компании может получиться так, что вексель она уже выдала, а обязательство по его оплате еще не вступило в силу. Очевидно, что такая ситуация не выгодна векселедателю.
Еще одна распространенная ошибка предпринимателей - векселедатель при выдаче документа ставит на нем индоссамент на векселедержателя. Этого делать не стоит. Первый индоссамент появляется на векселе в тот момент, когда его держатель передает документ сторонней компании.
Виды индоссаментов
Бланковый - такой индоссамент, в котором не указано, в пользу кого он сделан. Чаще всего бланковые индоссаменты состоят лишь из одной подписи передающего. Чтобы получить или передать такой вексель, необязательно что-то на нем писать. Достаточно просто вручить его новому владельцу. Любой, кто поставит свою подпись на векселе в качестве индоссанта, будет автоматически включен в круг солидарных должников по этому документу. То есть векселедержатель может пойти за вексельной суммой не к векселедателю, а к индоссанту. При этом последний будет обязан уплатить вексельную сумму. Единственная возможность этого избежать - проставить в индоссаменте безоборотную оговорку (например, «платить такому-то без оборота на нас»). Однако вряд ли покупатель векселя ей обрадуется. Ведь она означает, что индоссант не уверен в платежеспособности векселедателя и пытается обезопасить себя от возможных претензий.
Следующий вид индоссамента - на предъявителя. То есть платить необходимо предъявителю этого векселя. Такой индоссамент имеет силу бланкового.
Именной индоссамент может быть двух видов:
- «платите такому-то или его приказу»;
- «платите такому-то, но не его приказу».
Рассмотрим, чем отличается уступка права от индоссамента. Прежде всего нужно отметить, что уступивший право требования несет ответственность только за действительность векселя, но не за его оплату. Так, если должник (векселедатель) по каким-то причинам не оплатит документ, то к цеденту никакие требования предъявить нельзя. А компания, которая передает вексель по индоссаменту, отвечает за его действительность и оплату. Исключение составляет случай, когда документ содержит безоборотную оговорку.
Препоручительный индоссамент свидетельствует о том, что держатель векселя не является его полноправным владельцем. Он выступает в качестве поверенного, которому дали поручение получить по документу деньги.
Залоговый индоссамент может проставляться при передаче векселя в залог. Его держатель обладает всеми правами по векселю. Однако индоссамент, проставленный им, будет иметь силу препоручительного.
Вопросы оплаты
При предъявлении векселя к платежу компания может столкнуться с некоторыми трудностями. Можно выделить несколько вопросов, которые наиболее часто волнуют коммерсантов:
1. Нужно ли отдавать оригинал векселя должнику при предъявлении его к платежу?
Положение о переводном и простом векселе устанавливает, что плательщик вправе потребовать передать ему вексель одновременно с платежом или после него. Если векселедержатель вручит вексель до момента оплаты, он потеряет все права по нему и сможет полагаться только на честность должника.
2. Что необходимо предпринять векселедержателю, если векселедатель не платит?
Отказ от оплаты следует удостоверить особым актом - протестом в неплатеже, который составляет нотариус. Однако векселедержатель вправе потребовать оплаты через суд, даже если протест в неплатеже не составлен. Это подтверждает и судебная практика, в частности постановление ВАС РФ от 13 июля 2004 г. № 3369/04.
3. Что произойдет, если срок предъявления векселя к оплате будет пропущен?
В этом случае векселедержатель не теряет право требовать оплаты по векселю. Оно сохраняется в течение трех лет. Однако векселедержатель может потребовать оплаты документа только от акцептанта переводного векселя или от векселедателя простого. Какие-либо претензии к индоссантам, авалистам и другим, обязанным по векселю, «опоздавший» предъявить не вправе.
Для того чтобы выписывать, продавать и покупать векселя необходимо разрешение соответствующего регулирующего органаН
В России законодательно не запрещен выпуск дружеских и бронзовых векселейВ
Одной из тенденций современного вексельного оборота в международной практике является увеличение доли простых векселей по сравнению с долей переводныхВ
Вексельная метка – это слово «вексель» в самом тексте документаВ
Простой вексель – более простая форма векселя по сравнению с переводным векселем, однако исторически первой формой векселя был переводной вексельВ
Даже если на векселе есть поддельные подписи, лица, поставившие свои подлинные подпись, несут солидарную ответственность по векселю в полном объемеВ
В Российской Федерации не существует никаких законодательных препятствий для выпуска коммерческих бумагН
На организованном вексельном рынке существуют такие же требования к раскрытию информации, как и на рынке акций и облигацийН
Серийно выпускаемые векселя компаний соответствуют признакам эмиссионных ценных бумаг, и поэтому требуют дополнительного регулирования со стороны государства Н
Если в векселе отсутствует срок платежа, он все же не теряет вексельной силыВ
Каждый из экземпляров векселя, выписанного в нескольких экземплярах, имеет силу подлинного векселяВ
Векселя должны выписываться на специальной вексельной бумаге (бланке векселя)Н
Все индоссанты несут солидарную ответственность по векселюН
Если платеж по векселю обусловлен каким-то обстоятельством, то В
На копии векселя можно делать передаточные надписи - индоссаментыВ
Задание 3
Укажите все правильные ответы
Передача векселя в порядке препоручения может осуществляться
только по именному индоссаменту в порядке препоручения
только по бланковому индоссаменту
простым вручением
В векселе со сроком платежа на определенную дату внесена процентная оговорка. Это означает, что
вексель теряет вексельную силу
вексель имеет силу лишь долговой расписки
векселедатель
акцептант
авалист
последний индоссант
лицо, указанное в векселе в качестве плательщика
4. К числу обязанных по векселю лиц относятся
трассант
трассат
ремитент
авалист
индоссант
индоссат
акцептант
гаранта
трассата
трассанта
ремитента
акцептанта
авалиста
индоссанта
6. Индоссамент с оговоркой «как доверенному» далее обращаться
может в обычном порядке
может только по именному индоссаменту
может только по бланковому индоссаменту
может только с аналогичной оговоркой
может только в порядке цессии
не может
7. В векселе без указания срока платежа внесена процентная оговорка. Это означает, что
вексель теряет вексельную силу
вексель не теряет вексельную силу
процентная оговорка считается ненаписанной
процентная оговорка имеет силу
8. Вексель, выписанный со сроком платежа 5 января был предъявлен к платежу 15 января. В этом случае плательщик оплатить вексель
обязан
не обязан
9. Векселедержатель предъявил к платежу неакцептованный простой вексель. Плательщик в этом случае оплатить вексель
обязан
не обязан
10. Факт невыполнения обязательства по векселю акцептантом может быть удостоверен
отметкой акцептанта
протестом нотариуса
отметкой инкассирующего банка
11. Передать вексель в порядке препоручения
можно
нельзя
можно только по именной передаточной надписи
12. Главным и последним плательщиком по переводному векселю является
векселедатель
акцептант
авалист
ремитент
13. В России в вексельном обращении существование векселей в бездокументарной форме
разрешено
запрещено
допускается только для казначейских векселей
14. К дефекту формы векселя приводит
отсутствие обязательного реквизита
наличие в векселе условия, при котором осуществляется платеж
отсутствие даты платежа
подписи иных лиц, кроме векселедателя, на лицевой стороне векселя
наличие процентной оговорки в векселе, выписанном на определенную дату
15.В России выписываться векселя на предъявителя
могут
не могут
16. Сумма простого векселя обозначена прописью и цифрами, и эти обозначения имеют разногласия. В данном случае
вексель теряет вексельную силу
имеет силу лишь на меньшую сумму
имеет силу на сумму, обозначенную прописью
17. Муниципальные образования обязываться векселями
могут
не могут
могут только в случае, предусмотренном законом
18. Акцепт векселя может быть оформлен
только на лицевой стороне векселя
в любом месте векселя
на добавочном листе – аллонже
отдельным документом
19. Наличие аваля на переводном векселе
обязательно
не обязательно
20. Обязанными по переводному векселю лицами являются
векселедатель
плательщик
акцептант
ремитент
индоссат
21. После оговорки «не приказу» вексель
не может передаваться другому лицу
обращается только в порядке цессии
обращается только в порядке бланкового индоссамента
22. Вексель эмиссионной ценной бумагой
является
не является
является только в случае серийных выпусков векселей
23. Лицо, получившее вексель по бланковому индоссаменту, имеет право
передать его по бланковому индоссаменту
передать его по именному индоссаменту
предъявить к платежу
передать по препоручительскому индоссаменту
24. Трассат становится обязанным по векселю лицом с момента подписи векселя
трассантом
трассатом
ремитентом
авалистом
акцептантом
25. Вексель тем надежнее, чем индоссаментов на нем
больше
меньше
от числа индоссаментов надежность векселя не зависит
Контрольная работа № 6
«Ордерные и товарораспорядительные ценные бумаги»
Задание 1
Каждому из приведенных ниже терминов и понятий, отмеченных цифрами, найдите соответствующее положение, обозначенное буквой
| 1 | ТраттаН | А | Товарораспорядительная ценная бумага, используемая в торговом мореплавании |
| 2 | КоносаментА | Б | Лицо, осуществившее вексельное поручительство |
| 3 | ВаррантЕ | В | Плательщик по векселю |
| 4 | РемитентЖ | Г | Лицо, которое уступает свое право требования по нормам гражданского законодательства |
| 5 | ЦедентГ | Д | Лицо, передающее вексель в рамках вексельного законодательства |
| Е | Часть двойного складского свидетельства, именуемая также «залоговое свидетельство» |
||
| Ж | Первый владелец векселя |
||
| Н | Правильный ответ не указан |
