Выбор депозитных продуктов в каждом коммерческом банке достаточно велик, порой клиенту довольно трудно определиться с тем, какой именно вклад ему выбрать, чтобы получить от сотрудничества с банком максимальную выгоду. Несомненно, если вы хотите положить деньги под проценты на длительный срок, то самым разумным вариантом будет выбрать предложение с капитализацией процентов и пополнением. Что касается пополнения, то это неограниченная возможность пополнять депозитный счет на свободную сумму средств в любое время, тем самым увеличивая свой доход. Но что касается капитализации процентов, то данная услуга вызывает много вопросов среди потенциальных вкладчиков. Ответим на вопрос, каким образом производится расчет вклада с капитализацией процентов, а также рассмотрим особенности данных депозитов, узнаем, насколько они выгодны для пользователя, и приведем несколько примеров расчета.
Что такое капитализация
Сначала рассмотрим, что такое капитализация процентов простыми словами. На самом деле, это увеличение суммы депозита за счет причисления к ней начисленных за определенный период процентов. Также рассмотрим на примереситуацию: вы положили на депозитный счет в банке сбережения в размере 30000 рублей. Через месяц банк начислил вам проценты, например, в размере 100 рублей, и, таким образом, тело вашего депозита стало равно 30100 рублей, в следующем месяце банк снова начислил вам проценты, которые присоединились к депозиту и так далее, на протяжении всего срока вклада.
Кстати, обратите внимание, что многие банки продлевают срок действия договора на тот же период, но нюанс в том, что процентные ставки могут различаться, так как они действуют только на тот период, на который вы заключили договор, пролонгация осуществляется по действующим тарифам банка.
В различных банках условия вкладов, по которым предусмотрена капитализация процентов, могут значительно различаться. Доходность вклада во многом будет зависеть от типа капитализации. Кстати, если вы обратите внимание, то в банковском предложении указаны две ставки по одному и тому же параметру вклада. Это означает, что банк указывает простую процентную ставку и ставку с учетом капитализации. Далее, обязательно рассмотрим все примеры, как осуществляется начисление процентов по вкладу, формулы и примеры.
Как начисляются проценты
На самом деле расчет дохода по вкладу будет во многом зависеть от условий договора. Дело в том, что все банки по-разному могут начислять проценты по депозиту, например, ежедневно, еженедельно, ежемесячно, один раз в квартал или ежегодно. Соответственно, именно от этой схемы и будет зависеть доходность депозита.
Самая распространенная практика – это начисление процентов ежедневно. Но это еще не говорит о том, что с такой же периодичностью осуществляется капитализация, так как она может быть всего лишь один раз в месяц, или квартал. Поэтому прежде чем выбрать то или иное депозитные предложения внимательно прочитайте договор или проконсультируйтесь с сотрудником банка, чтобы он пояснил, как именно и когда банк будет начислять вам проценты и в каком размере.
Стоит быть особенно осторожным с предложениями, где процентная ставка плавающая. Это говорит о том, что вначале, или, наоборот, в конце периода процент будет больше. Тогда обычно в таком случае, минимальная ставка намного ниже уровня инфляции и колеблется в районе 3%, при этом самое высокое значение может достигать 12%.
Формула расчета простых процентов
Для начала рассмотрим, как будет выглядеть формула расчета процентов по вкладу:
S=(C×P×D)/G где:
- S – сумма прибыли;
- C – размер сбережений;
- P – ставка в виде дроби (например, если установленная договором ставка 12%, то выглядеть она будет следующим образом «0,12»);
- D – количество дней вклада;
- G – количество дней в году.
Приведем пример со следующими параметрами вклада:
- срок – 6 месяцев с 22 сентября 2016 года до 22 марта 2017 года);
- сумма вклада 25000 рублей;
- ставка – 8% годовых;
- срок действия договора в днях – 181;
- количество дней в году 365.
S=(25000×0.08×181)/365= 991,78 рублей.
Следовательно, по данному примеру вкладчик по окончании срока действия договора может получить 25991,78 рубль. Но это при том условии, что банк начисляет проценты лишь по окончании срока действия договора. На практике подсчет и перечисление прибыли происходит с определенной договором периодичностью. Например, один раз в месяц в день или квартал. В данном случае посчитать прибыль по данной формуле не составит труда. рассмотрим еще несколько примеров.
- Ежедневная прибыль: S=(25000×0.08×1)/365=5,47 рублей.
- Ежемесячная прибыль: S=(25000×0.08×30)/365=164,38 рублей.
- Ежеквартальная прибыль S=(25000×0,08×92)/365= 504,11 рублей.
Это был пример расчета по вкладу без учета капитализации процентов, пополнения и частичного снятия. При открытии депозитного счета внимательно прочитайте договор, а именно когда и в какие числа банк начисляет вам проценты, и каким образом вы их сможете получить. Здесь может быть несколько вариантов, например, на отдельный счет или на банковскую карту, а также возможность получения прибыли до окончания срока действие договора. Например, несмотря на то что банк перечисляет проценты ежемесячно или даже ежедневно получить их можно только и в конце срока действия договора вместе с телом депозита.
Расчет процентов с капитализацией
Формула расчета годовых процентов по вкладам с учетом их капитализации будет выглядеть несколько иначе. Как она выглядит:
S=C×(1+P)k-C , где:
- C – тело депозита;
- S – размер прибыли;
- P – процент;
- k – количество периодов капитализации на протяжении срока действия договора.
Здесь есть один нюанс, который заключается в том, что нужно отдельно рассчитать процент по следующей формуле:
P=R×L/D , где:
- R – ставка по договору в виде дроби;
- L – период капитализации в днях;
- D – количество дней в году.
Рассмотрим пример, расчет процентов по вкладу с ежемесячной капитализацией, задав следующие параметры депозита:
- сумма взноса – 25000 рублей;
- ставка – 8%;
- срок 181 день (6 месяцев);
- периодичность капитализации 30 дней;
- количество дней в году – 365.
Рассчитываем:
P=0.08×30/365= 0,00657.
S=25000×(1+0,00657)6-25000=1001,83 рубля.
Таким образом, общая прибыль по вкладу с заданными параметрами за весь срок действия договора будет 1001,83 рублей.
Обратите внимание, что при капитализации процентов по вкладу меняется эффективная ставка, то есть, она на несколько процентов превышает по факту указанную в договоре.
Что такое эффективная ставка
Как правило, банк в договоре на обслуживание депозитного счета указывают уже эффективную процентную ставку. Простыми словами, это та ставка, которая будет умножена на тело депозита за весь период срок действия договора. Например, если в договоре указана процентная ставка без учета капитализации 8%, то с учетом капитализации она будет на несколько выше, именно последнее значение это и есть эффективная ставка. Формула расчета эффективной ставки будет выглядеть так:
F = 100×((1+p×d/365/100)N-1) , где:
- F – эффективная ставка;
- p – ставка по договору;
- d – количество дней в одном периоде капитализации;
- n – число периодов капитализации в году.
Приведем пример расчета эффективной ставки для депозита с параметрами, указанными выше:
F=100×((1+8×30365/100)6-1)=8,18%.
Таким образом, эффективная ставка выше на 0,18 пунктов, вклады с ежемесячным начислением процентов можно по данной формуле. Если же капитализация осуществляется с другой периодичность, то достаточно заменить исходные данные и произвести расчет.
Как рассчитать ставку с учетом капитализации через Excel
Наверняка каждый из нас хоть раз в жизни пользовался такой программой, как Excel, найти ее можно в папке Microsoft Office в любой из версии Windows. Для того чтобы произвести расчет нужно открыть программу поставить курсор мышки на любое поле в таблице и нажать на кнопку fx. После того как перед вами откроется список из него нужно выбрать функцию «Будущая стоимость» , далее перед вами откроется таблица, которую нужно заполнить. Что следует указать:
- % это значение по договору в виде десятичной дроби;
- Кпер – это число периодов капитализации за один год;
- Поле Плт остается свободным;
- Пс – тело депозита;
- Тип – поле остается свободным.
Обратите внимание, что подсчет прибыли с помощью программ и формул дает лишь предварительный результат. Окончательное значение можно узнать только в банке.
Кстати, на сайте каждого банка есть онлайн-калькулятор, который значительно облегчит вам подсчет. Для того чтобы посчитать потенциальную прибыль, вам достаточно ввести параметры предполагаемого депозита и автоматически калькулятор выдаст вам результат, который в принципе является предварительным.
Выгода вкладов с капитализацией
Преимущества капитализация процентов очевидны, ведь благодаря присоединению начисленной прибыли к телу депозита хоть ненамного, но увеличивает выгода вкладчика. Хотя многие считают, что основное преимущество клиент получает только при долгосрочном сотрудничестве с банком и высокой сумме вклада.
Причем, как ни странно, но у капитализации есть и недостаток. Например, если вы хотите получать ежемесячно прибыль от своих сбережений, то в данном случае сделать это невозможно, потому что ваши деньги остаются в банке до окончания срока действия депозитного договора.
Подводные камни банковских вкладов
Каждому вкладчику следует тщательно читать договор с банком, потому что есть несколько условий и нюансов, которые могут уменьшить потенциальную прибыль депозитного клиента. Например, банк может перечислять прибыль от вклада на отдельный счет или банковскую карту и при этом взимать дополнительную плату за ведение и обслуживание счета . А также, например, за SMS уведомления или прочие дополнительные сервисы, которые, соответственно, оплачивает клиент.
Другой нюанс в том, что порой кредитно-финансовые организации уже указывают эффективную ставку по вкладу, то есть с учетом капитализации процентов, но не все потенциальные клиенты учитывают, что это уже окончательно и значение. Поэтому обращайте особое внимание на условия договора.
Иногда банки в договоре на обслуживание указывают, что при определенных условиях прибыль вкладчика умножается на понижающий коэффициент . Например, если сумма размещенных на счету средств, превышает максимально возможное значение. Соответственно, по окончании срока действия договора прибыль оказывается менье той, которая должна была быть при расчете вклада.
Обратите внимание, что зачастую пролонгация договора на следующий срок происходит автоматически, то есть клиенту не нужно идти в банк и продлевать договор на следующий срок, только нюанс в том, что он будет обслуживаться по тарифам, действующим на день пролонгации. Например, если на протяжении срока действия договора банк изменил процентную ставку, то именно она на протяжении нового срока она будет действительна.
Подведем итог, формула капитализации процентов поможет вкладчикам рассчитать потенциальную прибыль от собственных сбережений. Единственное что нужно учитывать, получить окончательное значение невозможно, лишь предварительное. К тому же, итоговая прибыль может зависеть от нескольких нюансов и условий договора, поэтому, прежде чем окончательно определиться с выбором продукта, обязательно проконсультируйтесь с сотрудником банка.
Сегодня депозит можно рассматривать как вид заработка, как
для вкладчика, так и для выбранного банка.
Взаимовыгодные отношения происходят на основе роста процента по денежным вложениям.
Данная статья посвящена понятию эффективной процентной ставки и ее расчету при
выборе финансового вклада.
Понятие эффективной процентной ставки по вкладу
Эффективная ставка по вкладу (ЭС) показывает вкладчику, насколько успешно работают деньги, вложенные в выбранный банк на депозитный счет. Измеряется она в процентном соотношении . С ее помощью учитывается капитализация процентов на депозит. Рассчитав ЭС, можно сравнивать программы, которые предлагают банки на различных условиях .
Виды процентных ставок по вкладу
- Проценты, рассчитанные помесячно;
- Проценты, начисленные в период окончания вклада;
- Авансовый платеж – процент начисляется в начале заключенного договора;
- Капитализация - проценты, начисленные на депозит, не выплачиваются владельцу по его запросу, а добавляются к общей сумме вложенных денег и продолжают работать. Для банка эта процедура носит несколько затратный характер и банк при таком виде вклада обычно уменьшает процентную ставку.
Расчет эффективной ставки по вкладу
Доход за 2-й месяц: (201.315*8*(30/365))/100=1324 рублей;
Доход за 3-й месяц: 1332 рублей;
Доход за 4-й месяц: 1341 рублей;
Доход за 5-й месяц: 1350 рублей;
Доход за 6-й месяц: 1359 рублей;
Доход за 7-й месяц: 1368 рублей;
Доход за 8-й месяц: 1377 рублей;
Доход за 9-й месяц: 1386 рублей;
Доход за 10-й месяц: 1395 рублей;
Доход за 11-й месяц: 1404 рублей;
Доход за 12-й месяц: 1413 рублей.
Общий доход от вклада: 16.364 рублей.
Итого вкладчик получает: 216.364 рублей (на 232 рубля больше, чем в случае с простым процентом).
Эффективная процентная ставка по вкладу – показывает реальный доход инвестора от вклада или эффективность роста денег на счету вкладчика. По сути, это ценность Ваших денег для Вас. Эффективная ставка по вкладу можно рассматривать как банковскую доходность по его выданным кредитам. Если говорить простыми словами , то эффективная ставка – итог по доходности вклада с капитализацией процента и определенной банковской ставкой . Часто расчет эффективной ставки проводят с целью сравнение двух депозитов с разными сроками вклада.
Формула
Для вычисления эффективной ставки по вкладу используют формулу:
(Общая сумма (получена от вложения с капитализацией) /начальную сумму вложения) *100-100.
Проведем расчет: (216.364/200.000) *100-100=8,18% (процент дохода от вклада с капитализацией и банковским процентом 8%).
Эффективная ставка по вкладу -это характеристика вкладов с системой капитализации процентов. Она отличается от номинальной ставки, указанной в договоре.
Обычный вклад выглядит так. Вкладчик приносит банку деньги во вклад. По вкладу назначают процентную ставку. Эта ставка называется номинальной. Проценты по вкладу начисляют и выплачивают только в конце срока действия вклада.
Вклад с капитализацией процентовимеет иную схему начисления процентов.Проценты по вкладу начисляют ежемесячно. И так же ежемесячно выдают.Но банк неотдаёт деньги вкладчику на руки. А причисляет их к основной сумме вклада. И в следующем месяце проценты начисляются уже на эту новую (возросшую) сумму. Процедура начисление процентов - причисление процентов к сумме вклада будет циклически повторятся ежемесячно до тех пор, пока не закончится срок действия вклада.
Очевидно, что если каждый месяц сумма вклада возрастает, то ежемесячное начисление процентовтоже будет увеличиваться. Так же очевидно, что конечный доход от вклада с капитализацией процентов окажется выше, чем от простого вклада с той же самой номинальной ставкой и с тем же сроком действия.
Настало время проиллюстрировать сказанное на примере.
Некий гражданин положил в банк сто тысяч рублей на год по номинальной ставке в12 процентов годовых. через год он получит прибыль(100000 /100)*12=12000 рублей.
Другой гражданин тоже положил в банк на год сто тысяч рублей под 12%, но на вклад с капитализацией процентов.
Расчёт доходов этого гражданина выглядит иначе.12% годовых, это в грубом приближении 1% в месяц
доход за 1-й месяц 10000*0,01=1000
доход за 2-й месяц (100000+1000)*0,01=1010
доход за 3-й месяц (101000+1010)*0,01=1020,1
доход за 4-й месяц (102010+1020,1)*0,01=1030,301
доход за 5-й месяц (103030,3+1030,301) *0,01=1040,61
доход за 6-й месяц (104060+1040,61)*0,01=1051,01
доход за 7-й месяц(105100,61+1051,01)*0,01=1061,51
доход за 8-й месяц (106151,62+1061,51)*0,01=1072,13
доход за 9-й месяц (107231,13+1072,13)*0,01=1083,03
доход за 10-й месяц (108303,26+1083,03)*0,01=1093,86
доход за 11-й месяц (109369,29+1093,86)*0,01=1104,63
доход за 12-й месяц (110463,15+1104,63)*0,01=1115,68
Совокупный доход составил 12682,86 рублей.
Т.е. второй вкладчик по истечении срока вклада получит на 682 рубля больше.
А теперь пересчитаем сколько процентов составляет сумма 12682,86от первоначальных ста тысяч
(12682,86/100000)*100=12,68286%такова итоговая доходность вклада с капитализацией с номинальной ставкой 12% годовых.Эта итоговаядоходность как раз и называется эффективная доходность по вкладу с капитализацией.
Иногда (редко) банки указывают эффективную доходность в договоре. Но по закону они обязаны указывать номинальную ставку. Поэтому эффективную ставку вкладчик вынужден или рассчитывать сам, или довериться банкирам в надежде, что те заплатят честно. Как правило, капитализация увеличивает доходность вклада на 0,5-1,5 процента годовых. Если номинальная доходность в пределах 8-15%, то эффективная ставка, ориентировочно, будет больше на пол-процента, Если номинальная ставка 15% и выше, то капитализация добавляет один процент к доходности. Тридцать процентов годовых и выше - капитализация даёт плюс полтора процента. Всё это грубые прикидки. Надо сказать, что найти на российском рынке депозитов доходность выше 15% уже невозможно. Инфляция снижается, падают и ставки.. В другом случае, при досрочном закрытии с возможностью снятия денег, ставка не изменится.
Эффективная процентная ставка по вкладу - что это такое
Это понятие относится к тем вкладам, в которых есть капитализация. Т.е. когда проценты прибавляются к вкладу. И на эти проценты можно начислять проценты. Такой расчет называется сложным. Именно сложная ставка является эффективной .
Процент может зачисляться на счет вклада как каждый месяц, так и каждый квартал. Все зависит от условий договора.
Простая ставка – это когда проценты не прибавляются к вкладу. Понятно, что сложный процент будет эффективней и принесет больше прибыли , нежели простой. Рассмотрим это на примере.
1. Сложная (эффективная) ставка – расчет дохода по сложной ставке.
Сумма 200 тысяч рублей. Процент вклада – 7,76%. Срок – 1 год. С капитализацией.
Доход составит 13 182,19 рублей.
2. Простая ставка.
Сумма 200 тысяч рублей. Процент вклада – 7,76%. Срок – 1 год. Без капитализации.
Доход будет 12 800 рублей.
Теперь мы знаем, что самую большую доходность принесет вклад с капитализацией процентов.
Открывая депозит в банке, клиентам стоит обращать внимание не только на размер процентной ставки, но также и на порядок начисления и выплаты процентов, чтобы не только реализовать свою сберегательную стратегию, но и получить максимальный доход. Ведь в действительности эффективная ставка по вкладу может превышать номинальную.
Банки используют два способа выплаты процентов по депозиту - с капитализацией (сложный) и без (простой). По депозитам с простым процентом доход начисляется на другой счет клиента, например карточный или до востребования, и не прибавляется к телу вклада. Проценты могут выплачиваться в конце срока, ежеквартально, ежегодно, ежемесячно или раз в полгода.
Второй вариант - капитализация процентов, или сложный процент, - предусматривает присоединение процентов, которые начисляются, как правило, ежеквартально или ежемесячно к телу вклада. Таким образом, каждое последующее начисление становится больше предыдущего, в результате чего общая доходность по вкладу возрастает.
Любой клиент, используя соответствующие формулы, может самостоятельно посчитать, сколько средств банк должен начислить по вкладам. Впрочем, как на сайтах многих кредитных организаций, так и на сайте Банки.ру и без самостоятельных расчетов выяснить, каким будет доход по вкладам - и с капитализацией, и с простыми процентами.
Очевидно, что при одной и той же номинальной ставке, например 10% годовых, доход по вкладу с капитализацией окажется выше, чем по депозиту с простым процентом. Скажем, доходность годового вклада на сумму 700 000 рублей с ежемесячной капитализацией составит 73 299 рублей, с ежеквартальной - 72 669, с начислением процентов в конце срока - 70 000.
Вот другой пример. Периодичность выплаты процентов по вкладу «Плановый доход» в банке «Глобэкс» - каждые 30 дней. По выбору вкладчика начисленные проценты перечисляются на текущий/карточный счет (простые проценты) либо причисляются к сумме вклада (капитализация - сложные проценты). Базовая ставка по этому вкладу на срок 360 дней и на сумму 100 000 рублей равна 7,75% годовых. За время действия депозита банк начислит 7 643,88 рубля. Эффективная ставка при капитализации процентов составит уже 8,03% годовых, сумма процентов −7 920 рублей.
Еще один пример: депозит «Доступный» в Юниаструм Банке на сумму 50 000 рублей сроком 12 месяцев под 7,5% годовых. Если клиент за весь срок не пополнял и не отзывал часть вклада (что предусмотрено по условиям договора), то в конце срока ему начислят при капитализации процентов 3 880 рублей 61 копейку; при ежемесячном перечислении на текущий счет - 3 749 рублей 11 копеек.
Вице-президент ВТБ 24 Юлия Деменюк считает, что клиентам, не предполагающим снимать проценты в течение срока вклада, стоит выбирать депозиты с капитализацией, так как эффективная процентная ставка по ним будет выше номинальной. Однако ощутимое различие между эффективной ставкой и номинальной будет только при условии, что средства пролежали длительный период времени и проценты по вкладу уплачиваются с определенной периодичностью (например, ежемесячно). Тем же, кто хочет получать на руки ежемесячный или ежеквартальный доход, лучше воспользоваться депозитами, по которым проценты перечисляются на другой счет (без капитализации).
Разница между номинальными и реальными ставками может быть довольно существенной (например, 0,5-1 процентный пункт) и зависит от того, ежемесячно или ежеквартально банк проводит капитализацию процентов. Например, в ВТБ 24 разница между номинальной и эффективной ставкой по рублевым вкладам - в среднем 0,57 процентного пункта, по валютным - до 0,35 пункта; в банке «Глобэкс» по трехлетнему рублевому вкладу разница может составлять 1,2 пункта. Отметим, что в договоре банки указывают только номинальную ставку.
Бывают случаи, когда клиенты не согласны с размером начисленных процентов. По мнению банкиров, в основном это связано с недопониманием того, как рассчитывается налогообложение. Это сейчас ставки достаточно низкие, а полтора-два года назад многие банки предлагали проценты, которые заметно превышали ставку рефинансирования плюс 5%.
«Если вы считаете, что по вкладу вам начислили меньше средств, чем должны были, нужно написать претензию в банк, - говорит начальник отдела депозитных и комиссионных продуктов Промсвязьбанка Мария Плоткина. - Клиенту желательно обосновать свою позицию, в частности привести собственные расчеты. Банк либо предоставит разъяснения, почему он начислил именно такую сумму, либо, если ошибка в расчетах имела место, начислит вкладчику недополученный доход».
Центробанк требует от кредитных организаций ежедневно начислять проценты по вкладам, формально так и происходит - согласно внутрибанковским операциями. Зачисляет же банк проценты де-факто на счет клиента согласно условиям договора.
Выплату процентов банки могут привязать ко дню заключения договора. Например, вклад был открыт 5 февраля, соответственно 5 марта будут начислены проценты (если предусмотрена ежемесячная выплата). «Если день выплаты процентов оказывается выходным, тогда выплата процентов происходит в следующий за ним первый рабочий день, - объясняет начальник отдела банковских продуктов банка «Глобэкс» Ирина Волис. - Например, 30 января - это воскресенье. Значит, проценты будут начислены по 31 января включительно и будут выплачены клиенту 31 января. А в следующем расчетном периоде на один календарный день окажется меньше».
Никаких различий в налогообложении вкладов с простыми процентами и с капитализацией нет. Согласно статье 214.2 Налогового кодекса, доходы частных вкладчиков (резидентов) облагаются налогом в размере 35%, если ставка по рублевому депозиту превышает размер ставки рефинансирования ЦБ плюс 5% (то есть выше 13%), а по валютному, если ставка выше 9% годовых. «Для налогообложения важна только номинальная ставка по вкладу, которая указана в договоре. Даже если эффективная ставка выше 13% (или 9% по валютным депозитам), то налогообложению она не подлежит, - уточняет Деменюк. - Налогообложение производится в момент выплаты процентов по вкладу. Клиент получает проценты за вычетом налога. Банки выступают налоговыми агентами и обязаны взимать налоги с клиента».
Исходя из данных базы вкладов Банки.ру, сейчас в российских кредитных организациях нет ставок выше 12% годовых по рублевым депозитам. Что касается валютных вкладов, то максимальная ставка составляет 9% годовых.
До недавнего времени некоторые банки предлагали 10% годовых по депозитам в валюте. Предположим, что вклад открыт резиденту сроком на 181 день (6 месяцев) на сумму 10 000 долларов.
Вариант 1. Начисление и выплата процентов в конце срока по ставке 10% на сумму 10 000 долларов. Сумма начисленных процентов - 495,89 доллара. Сумма удержанного налога - 17,36 доллара. Сумма к выдаче - 10 478,53 доллара.
Вариант 2. Начисление и выплата процентов проходит ежемесячно по ставке 10%, сумма вклада при открытии - 10 000 долларов. Сумма начисленных процентов - 505,18 доллара. Сумма ежемесячно удержанного налога - 17,67 доллара. Сумма к выдаче - 10 487,51 доллара.
Расчет приблизительный, потому как при исчислении налога на доходы по матвыгоде сумма в валюте умножается на курс ЦБ, установленный на дату проведения операции, и округляется. Отчисление в бюджетную систему осуществляется в рублях.
Положим, ставка по рублевому вкладу равна 15%. Сумма вклада - 100 000 рублей. Срок - 365 дней. Процентный доход - 15 000 рублей. Считаем с учетом 7,75+5 =12,75%: 100 000*12,75%*365/365 = 12 750. Налогообложению по ставке 35% подлежит разница 15 000-12 750=2 250 рублей. Итого налог к уплате - 2250*35% =787,5 рубля.
Вне зависимости от того, как снизилась ставка рефинансирования во время действия вклада, для депозитов сроком до трех лет важно только то, какая ставка ЦБ была на момент заключения или пролонгации договора. Если в этот момент банк предлагал ставку, не подпадающую под налогообложение, то и платить государству ничего не придется.
Наталья РОМАНОВА, сайт
Расчет процентов по вкладу*
Расчет процентов по вкладу по формуле простых процентов
Расчет делается по формуле простых процентов, если проценты начисляются один раз в конце срока вклада:
S = K + (K*P*d/D)/100,
Sp = (K*P*d/D)/100,
где:
Sp - сумма процентов (доход),
K - первоначальная сумма вклада (капитал),
d - количество дней начисления процентов по привлеченному вкладу,
D - количество дней в календарном году (365 или 366).
Расчет процентов по вкладу по формуле сложных процентов
Расчет делается по формуле сложных процентов, если они начисляются на вклад с последующим зачислением на общую сумму депозита (процент на процент):
S = K * (1 + P*d/D/100) N ,
где:
S - сумма вклада с процентами,
К - первоначальная сумма вклада (капитал),
P - годовая процентная ставка,
Сумма процентов (доход) на вклад:
Sp = S - K = K * (1 + P*d/D/100) N - K
Sp = K * ((1 + P*d/D/100) N - 1).
Расчет эффективной процентной ставки по вкладу
Чтобы сравнить доходность вкладов с разной процентной ставкой и на разные сроки при начислении сложного процента, удобно уметь вычислять эффективную процентную ставку в годовом исчислении. Т. е. рассчитать, сколько процентов к начальному вкладу мы получим через год с учетом начисления процентов на процент:
P1 = 100 * ((1+P*d/365/100) N -1),
где:
P - годовая процентная ставка,
d - количество дней в периоде начисления,
N - число периодов начисления процентов.
Пример 1
. Расчет эффективной процентной ставки для вклада на один месяц с годовой ставкой 11%:
100 * ((1+11*30/365/100) 12 -1) = 11,41%.
P = 11,
d = 30,
N = 12.
Пример 2
. Расчет эффективной процентной ставки для вклада на три месяца с годовой ставкой 11%:
100 * ((1+11*90/365/100) 4 -1) = 11,3%.
P = 11,
d = 90,
N = 4.
* Формулы предоставлены Юниаструм Банком.
Дорогие посетители портала Банки.ру! Ждем ваши идеи - о чем бы вам хотелось прочитать в рубрике «Тема дня». Предложения можно оставить в разделе
Банковские депозиты уже долгое время считаются одним из способов инвестирования, при этом получением дохода занимается финансовое учреждение, а вмешательство самого вкладчика не требуется вовсе. Зачастую банки вплоть до момента подписания договора скрывают реальную прибыль, оглашая номинальную ставку. Поэтому появляется необходимость самостоятельно рассчитать эффективную годовую процентную ставку, чтобы увидеть реальную картину.
Понятие эффективной ставки по вкладу и для чего она нужна
Эффективная процентная ставка по вкладу - это коэффициент, отображающий реальный доход от вложения денег на депозит. Она учитывает сложный процент, превышает значение номинальной ставки. При капитализации срок размещения разделяется на определенное количество периодов, а проценты, которые были раннее начислены, прибавляются к изначально вложенной сумме. Таким образом, прибыль будет расти с окончанием каждого периода, ведь увеличивается сама, на которую начисляется процентная ставка. Поэтому можно сделать вывод, что наиболее высокий доход от вклада можно получить, используя программы, предполагающие ежемесячную капитализацию процентов.
На значение прибыли могут повлиять следующие операции:
- пополнение вклада - естественно, это способствует увеличению дохода, ведь тело депозита станет больше, следовательно, и процент от него тоже;
- частичное снятие средств - действует с точностью до наоборот: так как уменьшается сумма, то и доход снизится.
Расчет эффективной процентной ставки необходим для определения дохода за весь срок размещения вклада с учетом всех процентов. Это нужно не только для того, чтобы иметь общее представление о возможной прибыли. Зачастую это делается с целью сравнения разных видов депозитов с отличающимися условиями и выбрать наиболее выгодный из них, а также помогает принять решение о целесообразности вложения денежных средств на тех или иных условиях.
Расчет эффективной процентной ставки по вкладу
Разобравшись что такое эффективная ставка по вкладу, можно перейти к ее расчету. Это возможно осуществить несколькими способами. Первый вариант - самостоятельное вычисление. Для этого требуется выполнить следующие шаги:
- номинальную ставку, указываемую в договоре, нужно поделить на 100, чтобы выразить ее дробным числом;
- полученное значение делится на N - количество периодов капитализации в год, например, для ежемесячной - это количество равно 12;
- к тому, что получится после выполнения предыдущих пунктов, прибавляется 1;
- полученный результат возводится в степень N*m, где m - количество повторений периодов, то есть если рассчитывается эффективная годовая процентная ставка, формула будет с m = 1;
- из полученного значения вычитается 1, итогом этого действия как раз будет значение эффективной ставки;
- чтобы получить эффективную ставку в процентах, достаточно просто умножить на 100%.
Данный способ расчета требует внимательности, чтобы не ошибиться в расчетах. Ведь неправильно рассчитанное значение на любом этапе повлияет на правильность итогового результата.
Другим способом, как рассчитать эффективную ставку по вкладу, является использование программы MS Excel. После ее открытия необходимо выбрать любую ячейку таблицы, нажать на кнопку f(x) для вызова имеющихся функций и найти БС - будущая стоимость. В появившемся диалоговом окне основными полями для заполнения будут: Ставка, Кпер, Пс.
В Ставку записывается значение по вкладу в виде десятичной дроби в период капитализации. Кпер обозначает количество периодов капитализации, то есть, то же самое, что N*m в предыдущем способе. Пс - сумма вкладываемых денежных средств. После заполнения перечисленных полей в форме автоматически посчитается и сразу отобразится сумма, означающая полную сумму вклада со всеми процентами за весь срок размещения.
Есть более простые методы, как посчитать эффективную ставку по вкладу. Например, можно воспользоваться специальными калькуляторами, многие из которых размещаются онлайн прямо на официальном сайте выбранного банка. Также их можно найти на разных финансовых веб-страницах. Но этот способ имеет и свои недостатки, потому что неизвестно какой механизм заложен в калькулятор. Ведь формула может оказаться такой, которая вычислит значение, более выгодное для банка, а не для клиента.
Чтобы узнать, какова эффективная ставка по вкладу по тому или иному виду депозита, можно просто узнать у сотрудника банка. Стоит учесть, что, приходя в отделение банка, возможно придется ждать очереди, прежде чем представится возможность получить консультацию. Однако, многие крупные банки предоставляют онлайн-консультацию на своих официальных сайтах.
Наиболее оптимальным вариантом будет вычисление эффективной ставки несколькими способами. Например, можно просто посчитать на онлайн-калькуляторе определенного банка, а потом самостоятельно произвести расчет, после чего сравнить полученные значения. Зная, как рассчитывается эффективная годовая процентная ставка, можно определить, насколько честен банк и стоит ли иметь дело с ним вообще. Если же есть страх допустить ошибку в расчетах, можно выполнить проверку на нескольких других калькуляторах.
Вклад, Ставка
Практически каждому будущему вкладчику приходится сталкиваться с задачей выбора депозита, который принесет наибольшую доходность. Процентная ставка, декларируемая банком, не может служить единственным критерием для сравнения. Выделим факторы, которые, так или иначе, могут сказаться на величине фактического дохода...
Довольно типична ситуация, когда одновременно открыто несколько вкладов. В этом случае бывает интересным узнать суммарный остаток на сегодняшний день, в последующие месяцы и в конце срока на всех депозитах.
Калькулятор вкладов, представляющий собой offline-версию и позволяющий пользоваться основной функциональностью даже при отсутствии соединения с Интернетом.
Описание
Калькулятор доходности вкладов
Калькулятор вкладов вычислит доходность вклада с учетом пополнений, капитализации и удерживаемого налога; позволит рассчитать эффективную процентную ставку - относительную величину, с помощью которой можно сравнить фактическую доходность различных вкладов между собой.
Калькулятор вкладов с капитализацией
Режим начисления процентов "капитализация" позволяет рассчитывать вклады с капитализацией процентов - такие депозиты, у которых доход в виде начисленных банком процентов добавляется к основной сумме вклада. Последующее начисление процентов происходит на уже увеличенную сумму, что делает их более доходными особенно при долгосрочном вложении.
Калькулятор вкладов с пополнением
В параметрах "пополнения вклада" и "частичные снятия" можно указывать как периодические платежи для возможности оценить будущий доход от пополняемого вклада, так и единовременные с фиксированной датой для более точного учета вложений на уже открытом депозите.
Калькулятор процентов по вкладам с учетом налога
При расчете суммы процентов по вкладу важно принимать во внимание налог. В случае, если Вы являетесь налоговым резидентом, т.е. находитесь на территории РФ более 182 дней в году, укажите соответствующий режим налогообложения
Отчет калькулятора вкладов в Excel
Нажав кнопку экспорта, вы имеете не только возможность получить полноценный отчет в Excel по вашему вкладу, но в последующем импортировать параметры депозита из него, что существенно сэкономит ваше время на ведении учета ваших накоплений.
